Forfaiting to praktyka, która pozwala eksporterom sprzedawać swoje wierzytelności stronie trzeciej zwanej forfaiter. Eksporter natychmiast otrzymuje środki na pokrycie transakcji, co ogranicza ryzyko i oczyszcza jego księgi rachunkowe. Importer może zawrzeć umowę kredytową z forfaiterem, aby otrzymać towar na kredyt i spłacić go w okresie od 180 dni do pięciu lat lub dłużej. Pozwala to na swobodny przepływ towarów i usług w międzynarodowym łańcuchu dostaw.
Handel międzynarodowy może być trudny, ponieważ wszystkie strony transakcji chcą gwarancji, że drugi koniec wywiąże się ze swoich zobowiązań. Jedną z opcji jest kredyt za pośrednictwem banku, który płaci eksporterom w imieniu importera lub gwarantuje fundusze. Inne opcje mogą obejmować wykorzystanie rachunków powierniczych i podobnych środków. Forfaiting to jedna z bibliotek dostępnych opcji finansowania transakcji, które odbywają się za granicą.
Proces rozpoczyna się od sprzedaży poszczególnych transakcji forfaiterowi. Forfaiters mogą poprosić o zapoznanie się z warunkami transakcji i zaangażowanymi stronami w celu ustalenia, czy jest to uzasadnione ryzyko. Podejmują zobowiązania bez regresu, co oznacza, że jeśli importer nie zapłaci, forfaiter nie może zwrócić się do eksportera o zapłatę za transakcję. Oznacza to, że instytucje finansowe muszą ostrożnie przeprowadzać transakcje forfaitingowe, aby nie narażać się na niepotrzebne ryzyko.
Większość transakcji forfaitingowych jest dużych, przekraczających 100,000 500,000 USD lub więcej, a niektóre firmy mają minimum XNUMX XNUMX USD. Mniejsze kwoty nie są warte wydatków związanych z przetwarzaniem i inicjowaniem tych transakcji finansowych z punktu widzenia instytucji finansowych. Forfaiter pobiera odsetki, których warunki mogą się różnić w zależności od aktualnej stawki podstawowej oraz profilu kredytowego stron transakcji.
Forfaiting jest bardzo podobny do faktoringu, w którym firmy sprzedają wierzytelności stronie trzeciej z dyskontem, aby uzyskać natychmiastowy dostęp do gotówki. Proces forfaitingu dotyczy jednak konkretnie transakcji eksportowych i nie dotyczy innych rodzajów należności. Niektóre instytucje finansowe oferują swoim klientom zarówno usługi, jak i inne opcje finansowania transakcji i zarządzania saldami należności. W przypadku dużych firm posiadanie dużych zaległych należności może powodować powstanie zobowiązania finansowego. Inwestorzy i inne firmy mogą nie chcieć robić interesów, gdy firma jest winna dużo pieniędzy, ale nie ma ich zbyt wiele, ponieważ czeka na należności.