Un fond fiduciar de familie este o entitate juridică care deține active și proprietăți pentru a fi transmise altor membri ai familiei sau beneficiari. Stabilirea protecției activelor sub forma unui trust familial oferă beneficii persoanei care a încheiat aranjamentul, cunoscută sub numele de concedent, precum și beneficiarilor. Concedentul trebuie să aleagă una sau mai multe persoane care să acționeze ca mandatar pentru administrarea entității juridice. Trebuie luate și alți pași înainte de a transfera active și proprietăți în fondul fiduciar.
Un trust de familie oferă una dintre multele opțiuni financiare atunci când vine vorba de planificarea patrimoniului. Acest tip de încredere păstrează averea în cadrul unei familii, asigurându-se că toate bunurile și proprietățile trec către cei dragi la moartea concedentului. Concedentul controlează ce intra în fondul fiduciar și cine beneficiază de pe urma acestuia. Concedentul lucrează, de asemenea, cu un administrator care în cele din urmă supraveghează activele fondului fiduciar al familiei la moartea concedentului.
Există anumite avantaje în înființarea unui fond fiduciar de familie atât pentru donator, cât și pentru beneficiari. De exemplu, trustul de familie oferă o resursă financiară sigură pentru membrii familiei, inclusiv pentru copiii minori. Gestionarea corectă a contului ajută la protejarea activelor și împiedică orice beneficiar să le risipească. În plus, persoana care organizează fondul fiduciar poate, uneori, să economisească din impozite pe venit, cadou și imobiliare. Disponibilitatea unui fond fiduciar de familie permite, de asemenea, în general, beneficiarilor să ocolească testarea și să aranjeze ca activele să fie transferate prompt după decesul concedentului.
Pe lângă alegerea beneficiarilor, cum ar fi soțul, copiii, nepoții sau alte rude, emitentul fondului fiduciar al familiei trebuie să aleagă unul sau mai mulți administratori. O rudă sau un prieten apropiat cu experiență financiară solidă poate acționa ca administrator. O sursă imparțială, terță parte, cum ar fi un avocat imobiliar sau o corporație de încredere financiară, poate gestiona, de asemenea, fondul fiduciar. Mai mulți administratori pot fi, de asemenea, desemnați în cazul în care un administrator decedează sau nu poate continua să gestioneze activele.
Un pas important în înființarea unui fond fiduciar de familie implică redactarea unui document juridic care să precizeze în scris dorințele persoanei, numele beneficiarilor, bunurile și bunurile din trust, numele mandatarului sau fiduciarilor și instrucțiuni speciale pentru administrator sau grup. administratorilor, cum ar fi când și cum să plătească fonduri anumitor beneficiari. Documentul trebuie să fie certificat și depus la avocat sau la corporația de încredere. În funcție de locul de reședință, concedentul poate fi nevoit, de asemenea, să depună o copie a documentului de încredere la biroul de înregistrare a actelor sau la o agenție guvernamentală echivalentă din acea jurisdicție. La finalizarea procesului de documentare, concedentul poate transfera activele în trust.