Din când în când, companiile pot avea nevoie de o sursă de venituri pentru a trece printr-o perioadă dificilă sau pentru a finanța un proiect despre care se așteaptă să genereze dividende mari. Atunci când apar acest tip de situații, există opțiunea finanțării conturilor de încasat ca modalitate de a continua operațiunile în timp ce se rezolvă problemele care au creat criza temporară.
Există două alternative distincte când vine vorba de finanțarea conturilor de încasat. Creditorii pot utiliza venitul mediu lunar din conturi de încasat ca bază pentru prelungirea unui împrumut. Cuantumul împrumutului va lua în considerare vechimea medie a debitorilor contului, consistența veniturilor lunare facturate generate de conturile clienților și suma obișnuită a plăților primite pe lună.
Alături de suma totală a împrumutului, acești factori vor fi utilizați și pentru a determina valoarea plăților lunare aferente împrumutului. Cu această alternativă, compania își păstrează controlul asupra creanțelor sale și este responsabilă pentru gestionarea încasărilor, înregistrarea plăților și toate funcțiile contabile obișnuite. În general, aceasta este o alternativă viabilă pentru o corporație care se află într-o criză de bani pe termen scurt din anumite motive și are nevoie de fonduri pentru a trece de la șase luni până la un an.
Pentru companiile care încearcă să se regrupeze după un fel de criză majoră, cum ar fi utilizarea resurselor pentru a lupta împotriva unei tentative de preluare, conceptul de factoring ca mijloc de finanțare a conturilor de încasat este o practică obișnuită. Creditorii specializați în această formă de finanțare a creanțelor percep de obicei o taxă fixă pe perioadă de facturare, plus un procent fix din veniturile totale facturate pentru perioada respectivă. În schimb, ei iau în calcul veniturile totale facturate, mai puțin procentul lor, și avansează această sumă companiei.
Cu acest tip de aranjament, creditorul își asumă controlul primirii tuturor plăților pe facturile emise de companie, preia procesul de colectare și furnizează companiei rapoarte periodice privind plățile primite. Acest lucru permite companiei să înregistreze în continuare plăți în sistemul lor de facturare, astfel încât să existe o înregistrare exactă a ceea ce este plătit și a ceea ce este restant.
În mod obișnuit, debitorul contului nu poate fi eliberat de un acord de finanțare a creanțelor până când termenii nu sunt complet soluționați. În timp ce forma de împrumut a finanțării conturilor de încasat are un punct final evident atunci când împrumutul este achitat, tipul de factoring de finanțare a creanțelor poate fi mai dificil de aranjat. Lucrând cu creditorul de factoring pentru a determina când va fi factorizat ultimul lot de facturi și luarea de măsuri pentru achitarea oricăror facturi restante care au fost factorizate va menține procesul ordonat, astfel încât clienții să nu fie confuzi cu privire la unde să remite plăți.