Situațiile financiare combinate sunt documente care oferă un mijloc rapid și ușor de revizuire a stării curente a mai multor tipuri de active financiare. Documentul poate înlocui nevoia de a primi mai multe situații financiare și de a petrece timp combinând detaliile într-o resursă comună de referință. O situație financiară combinată poate include informații despre tot felul de active și solduri ale conturilor, ceea ce face din document o metodă ideală de determinare a ultimei averi nete asociate persoanei fizice sau entității comerciale.
Situația financiară combinată este folosită cel mai adesea de entitățile comerciale care operează mai multe companii ca parte a operațiunii generale. În loc să se bazeze pe o situație financiară individuală pentru fiecare companie, declarația combinată permite proprietarilor și investitorilor din corporație să arunce o privire rapidă asupra averii nete asociate atât cu companiile-mamă, cât și cu filialele. Deoarece documentul oferă un format de contabilitate alăturat atât pentru solduri, cât și pentru valoarea netă totală pentru fiecare entitate, precum și pentru cifrele cumulate, revizuirea situației financiare combinate necesită mult mai puțin timp și efort decât sortarea a sute de pagini de date asociate cu fiecare entitate.
De-a lungul anilor, băncile și alte tipuri de corporații financiare au început să ofere o situație financiară combinată și persoanelor fizice. Adesea, acest lucru poate simplifica foarte mult păstrarea evidenței pentru casă. O situație financiară combinată tipică pentru o persoană ar include informații despre activitatea contului curent, activitatea contului de economii, soldurile curente ale certificatelor de depozit sau conturile individuale de pensionare. Extrasul combinat poate include și activitatea cu cardul de credit, presupunând că cardul de credit este emis de aceeași bancă în care patronul își are conturile de verificare și economii stabilite.
Odată cu apariția internetului și a serviciilor bancare online, multe instituții oferă acum situația financiară combinată într-un format electronic. Acesta poate fi sub forma unui document blocat pe care clientul îl poate accesa folosind acreditări securizate sau poate vizualiza accesând pagini web personalizate folosind informații de conectare personalizate. În ambele cazuri, dezvoltarea accesării unei situații financiare combinate prin Internet înseamnă că clienții pot obține acum detalii financiare care reflectă postări la fel de recente ca în ziua lucrătoare anterioară.