Planificarea succesiunii este un proces care este necesar pentru persoanele cu bunuri pe care doresc să le păstreze pentru a le primi de către un beneficiar la moartea lor. Planificarea corectă a proprietății păstrează cât mai mult posibil din valoarea unei proprietăți și permite activelor să-și schimbe dreptul de proprietate în timp util, evitând instanța de succesiune. Există numeroase cărți de planificare imobiliară care oferă informații detaliate despre proces. Valoarea informațiilor și a tipurilor de cărți alese depind în mare măsură de dacă cititorul vizat este o persoană fizică sau un avocat.
Deși este pe deplin posibil ca indivizii să-și gestioneze propria planificare patrimonială, multe cărți despre legea succesiunii nu sunt scrise în termeni simpli și pot fi dificil de digerat pe deplin de către o persoană obișnuită. Persoanele care caută cărți de planificare imobiliară ar trebui să ia în considerare cărțile și alte resurse scrise pentru consumatori, mai degrabă decât pentru profesioniștii din domeniul juridic. Există cărți de planificare a patrimoniului și resurse scrise special pentru profesia juridică, care pot oferi informații suplimentare, dar întrebările legate de problemele juridice ar trebui să fie abordate de un avocat.
În timp ce procesul de planificare a patrimoniului este în esență un singur concept juridic, există multe detalii juridice care pot varia în funcție de legile statale și federale. Deși legile federale, cum ar fi cele aplicabile impozitelor, sunt consistente, ele se schimbă din când în când. Legile de stat pot varia, așa că este important ca informațiile din cărțile și resursele de planificare a patrimoniului să fie relevante pentru statul de reședință. Trimiterile la statutele de stat și legile fiscale ar trebui făcute în orice material scris special pentru statul sau provincia dată, după caz.
Profesioniştii din domeniul juridic care caută cărţi de planificare patrimonială ar putea fi interesaţi să perfecţioneze legea succesiunii în jurisdicţia lor. Bibliotecile universitare și bazele de date online sunt utile pentru a căuta informații actualizate, dar căutați cel mai recent material publicat. În cazurile în care planificarea succesiunii, activele și alocarea sunt complicate, cel mai bine este să lucrați cu un profesionist juridic specializat în dreptul succesoral.
Ca persoană fizică, profesionistă sau nu, există multe aspecte ale planificării imobiliare care pot fi complicate. Aranjarea distribuției activelor și stabilirea unei proprietăți poate deveni mai complexă cu factori personali atenuați, inclusiv copiii minori, starea civilă și proprietatea personală. Activele și pasivele financiare, împreună cu codurile fiscale, trebuie de asemenea luate în considerare. Unele testamente pot fi ușor de redactat, dar unele ar trebui să abordeze circumstanțe specifice pentru a proteja activele și a minimiza răspunderea. În timp ce cărțile de planificare a patrimoniului pot oferi un anumit grad de informații și îndrumări, rareori sunt un substitut pentru sfatul juridic profesional.