Facturarea bancară are loc atunci când o întreprindere își vinde o parte sau toate conturile de creanță unei bănci în schimbul unei plăți în numerar. Plata reprezintă de obicei un procent mare din suma datorată în conturile de creanță, care sunt plăți datorate afacerii de la debitori. După plată, banca își asumă apoi rolul de a colecta creanțele și plătește suma rămasă datorată, minus comisioanele de reducere, întreprinderii odată ce toate conturile sunt încasate. Acest proces de factoring bancar permite băncii să realizeze profit și afacerii să colecteze capital de lucru într-un ritm mult mai rapid.
Multe afaceri le permit celor care își cumpără bunurile și serviciile să facă acest lucru pe credit, ceea ce înseamnă că cumpărătorul primește bunurile sau serviciile achiziționate înainte de a oferi plata, care poate veni la o dată semnificativ mai târziu. Până la efectuarea acestei plăți, companiile și-au cedat în esență produsul fără nimic de arătat pentru el în termeni de capital. Acest lucru poate fi problematic atunci când vine timpul ca o afacere să își plătească propriile facturi. Factoringul bancar permite afacerii să pună rapid mâna pe capitalul din vânzări.
Procesul de factoring bancar începe cu vânzarea de către întreprindere a creanțelor unei bănci, care apoi acționează ca factor în tranzacție. În acel moment, banca oferă imediat afacerii o sumă forfetară care reprezintă o mare parte din suma datorată companiei în conturile de creanță, de obicei în jur de 90 la sută. În esență, banca devine apoi departamentul de conturi de creanțe al afacerii și se ocupă de colectarea plăților de la debitori.
Odată ce aceste plăți sunt încasate, banca returnează banii rămași datorați afacerii din conturile de creanță, dar numai după ce își achită propriile comisioane de reducere. Aceste comisioane sunt stabilite la începutul contractului de factoring bancar. Banca își bazează, de obicei, comisioanele pe suma de bani datorată afacerii, timpul acordat debitorilor să plătească și statutul de credit al acelor debitori.
Deși aceste taxe de reducere ar putea părea un detriment, ele sunt o sumă relativ mică și pot fi compensate cu suma pe care afacerea o economisește în sarcinile de serviciu și documentația atunci când trebuie să încaseze ea însăși plățile. Factoringul bancar este util în special pentru întreprinderile mici care ar putea să nu aibă încă capitalul necesar pentru toate întreprinderile lor. Afacerile mai mari pot lua în considerare factoring dacă se confruntă cu orice fel de criză bruscă de numerar.