„Numerar disponibil” este un termen folosit pentru a descrie activele lichide curente ale unei companii sau ale unei persoane fizice. Aceasta include numerar real, precum și solduri accesibile în conturi de control, economii, piață monetară și alte asemenea conturi. În unele cazuri, pot fi incluse și fondurile de credit disponibile. Aceste active diferă de activele totale, care includ în plus lucruri precum capitalul propriu în imobiliare și echipamente și pot include și bani facturați. Suma de numerar disponibilă imediat unei persoane sau unei afaceri poate juca un rol major atât în deciziile de cumpărare, cât și în cele de creditare.
Principalul punct de diferență între numerarul disponibil și alte tipuri de active este accesul imediat. În general, fondurile nu trebuie să fie prezente fizic în locație pentru a fi considerate „la îndemână”. Atâta timp cât afacerea sau persoana fizică are acces într-un interval de timp destul de imediat, fondurile sunt considerate parte din această categorie.
În plus, fondurile considerate „numerar” nu trebuie să fie bani fizici. Contează și fondurile electronice, cum ar fi cele prezente în conturile bancare. În plus, fondurile din conturile de credit, cum ar fi cardurile de credit sau liniile de credit cu capital propriu, pot fi uneori incluse, cu condiția să poată fi accesate rapid.
Orice activ considerat parte a numerarului disponibil trebuie să fie lichid. Aceasta înseamnă că nu necesită vânzarea sau transferul unui articol fizic sau necorporal pentru a avea acces la valoarea totală sau parțială a acestuia. Din acest motiv, capitalul propriu într-o locuință, obiectele fizice de valoare și acțiunile sau acțiunile nu sunt considerate a fi „numerar” sau „la îndemână”.
Creditorii solicită uneori dovada activelor lichide înainte de a prelungi un împrumut sau înainte de a stabili comisioane și rate ale dobânzii. În unele cazuri, o anumită sumă din astfel de fonduri este necesară pentru a accesa fonduri de credit. De exemplu, o persoană fizică sau o întreprindere care dorește să cumpere un automobil sau un imobil trebuie să producă adesea un avans în numerar. În aceste cazuri, creditul disponibil nu este considerat numerar, deoarece oferta este condiționată de soldul creditului curent.
Întreprinderile și persoanele fizice ar putea avea nevoie, de asemenea, să monitorizeze numerarul disponibil pentru a gestiona fluxul de numerar. Aceasta înseamnă să vă asigurați că există suficient numerar sau credit disponibil pentru a acoperi cheltuielile în orice moment. Ar putea însemna, de asemenea, menținerea unui fond de urgență adecvat, astfel încât cheltuielile neașteptate și urgente să poată fi plătite fără întreruperea operațiunilor de afaceri sau personale.