Descărcarea debitorului este un termen legal utilizat în procedurile de faliment sau insolvență. Conform diferitelor statute ale legii datoriilor, atunci când un debitor nu mai poate plăti creditorii, sistemul juridic oferă un mijloc de anulare a datoriei și de eliberare a debitorului de alte obligații financiare. Procesul de obținere a descărcării debitorului, precum și termenii utilizați pentru a descrie o astfel de descărcare, variază de la o țară la alta și de la o jurisdicție la alta. Din punct de vedere juridic, liberarea debitorului poate însemna și eliberarea debitorului de către instanțele judecătorești la îndeplinirea condițiilor specifice stabilite în ședințele de faliment sau insolvență.
Deși legea datoriilor variază, în general, o descărcare a debitorului scutește o persoană sau o întreprindere de răspunderea financiară, precum și elimină toate drepturile creditorilor numiți în ceea ce privește colectarea datoriilor numiți. Instanțele de insolvență sau de faliment emit o hotărâre judecătorească permanentă care interzice acțiuni ulterioare a unui creditor împotriva unui debitor. Drepturile cedate de creditori includ dreptul la viitoare acțiuni de colectare, dreptul de a vinde creanța către o agenție de colectare a creanțelor, dreptul de a acționa în justiție împotriva unui debitor individual pentru banii neîncasați, precum și prevenirea comunicării viitoare cu debitorii cu privire la o creanță scăpată. .
Majoritatea instanțelor implicate în insolvența întreprinderilor sau persoanelor fizice, indiferent de jurisdicție, solicită debitorilor să urmeze instrucțiuni financiare specifice în timpul procedurilor judiciare. Astfel de cerințe pot dura câteva săptămâni sau luni, în funcție de complexitatea unui anumit caz și de legislația locală a datoriilor. Până în momentul în care instanța se va convinge că debitorul a raportat toate activele și datoriile și până când planurile financiare viitoare, distribuirea activelor și descărcarea de gestiune sunt aprobate, debitorul este obligat să urmeze toate instrucțiunile, liniile directoare, cererile și cerințele instanței. . Odată mulțumită, instanța poate emite o descărcare de debitor, care permite unei persoane sau unei întreprinderi să reia operațiunile financiare normale, inclusiv să solicite credit, să facă achiziții sau să lichideze activele rămase.
În Statele Unite, procedurile federale de faliment permit descărcarea debitorului pentru anumite tipuri de obligații financiare. O persoană care solicită protecție în caz de faliment în conformitate cu orientările federale trebuie să aleagă unul dintre mai multe tipuri de protecție în caz de faliment. Nu toate procedurile permit stingerea completă a tuturor datoriilor. De exemplu, capitolul 7 elimină toate, cu excepția anumitor tipuri de datorii, cum ar fi împrumuturile federale pentru studenți, pensia alimentară sau întreținerea copiilor. Alternativ, falimentele din capitolul 11 și capitolul 13 nu șterg datoria, ci mai degrabă permit persoanelor și întreprinderilor să restructureze datoria.
Țările europene precum Franța, Spania, Anglia și Italia au legi ușor diferite cu privire la descărcarea debitorului. Întreprinderile, de exemplu, sunt adesea lichidate complet pentru a-și satisface datorii, mai degrabă decât pur și simplu pentru a onora obligația unui debitor de a rambursa o datorie. În jurul anului 2005, mai multe țări europene au început să reformeze procedurile de insolvență, unele permițând stingerea datoriilor fără confiscarea activelor, în efortul de a proteja locurile de muncă și afacerile viabile din punct de vedere economic. Au fost aduse puține modificări în procedurile de insolvență pentru persoane fizice.