Taxele de împachetare sunt graficul ratelor grupate care sunt percepute de un investitor. În loc să percepe o taxă separată pentru fiecare serviciu care este extins clientului, un brokeraj sau alt tip de serviciu financiar va oferi investitorului o taxă generală pentru toate serviciile care sunt incluse în programul individual de investiții. În esență, o taxă de împachetare menține taxele simple atât pentru investitor, cât și pentru furnizorul de servicii.
Valoarea exactă a taxei de împachetare va depinde de gama de servicii incluse în structura pachetului individual de servicii. Unele instituții financiare, cum ar fi băncile, firmele de cercetare, serviciile de consiliere în investiții și programele de management financiar, vor oferi o serie de programe de investiții pe care un client poate alege să le angajeze. Un program de bază va include un număr limitat de servicii, în timp ce fiecare pachet de succes va include mai multe servicii și va avea o taxă ceva mai mare asociată programului.
Această includere a mai multor servicii pentru o singură taxă este adesea o alegere excelentă pentru un investitor care are nevoie de un management competent și de consiliere pentru investițiile sale și preferă să gestioneze toate activele printr-o agenție comună. În general, taxa de wrap va lua în considerare factori precum comisioanele brokerului, taxele anuale de întreținere asociate diferitelor conturi deținute de investitor și comisioanele de cercetare. Unele firme solicită ca investitorii să rămână cu un pachet de taxe de împachetare pe an calendaristic, dar vor permite o modificare la începutul anului următor.
Un domeniu în care programele de taxe de wrap variază este modul în care investitorul plătește taxa de wrap. În unele cazuri, taxele pot fi deduse direct din unul dintre fondurile gestionate în cadrul programului. Alte programe permit investitorului să plătească taxa de wrap în afara investițiilor gestionate în cadrul programului.
Există câteva avantaje la plata taxei de wrap în afara investițiilor acoperite de programul de investiții. În unele cazuri, cum ar fi cu un IRA, taxa totală este tratată ca o contribuție la IRA dacă taxa este dedusă din sold. Cu toate acestea, dacă taxa de împachetare este plătită din resurse independente de IRA, taxa de împachetare ar putea fi eligibilă pentru a fi revendicată ca cheltuială deductibilă din punct de vedere fiscal.