Unul dintre cei mai importanți factori care pot ajuta administratorii planului să aleagă cel mai bun program 401k pe care să-l ofere angajaților este taxele asociate cu planul. În timp ce unele taxe ale planului sunt standard, indiferent de furnizorul planului, altele pot varia foarte mult. Aceste taxe de 401 se vor încadra de obicei într-una dintre cele trei categorii care includ taxe de administrare a planului, taxe de investiții și taxe de servicii individuale. Unele taxe sunt plătite de plan sau de angajator, în timp ce altele sunt plătite de angajați.
Taxele de 401 percepute pentru administrarea planului acoperă cea mai largă gamă de servicii oferite. Acestea includ taxe pentru contabilitate, testarea conformității și păstrarea înregistrărilor în numele planului. Aceste taxe pot acoperi, de asemenea, costul serviciului pentru clienți și al asistenței tehnice disponibile atât pentru administratorii planului, cât și pentru angajați. Costurile opționale care pot fi incluse în taxele de administrare a planului pot acoperi, de asemenea, orice programe de formare și educație a angajaților, precum și materiale promoționale ale planului, cum ar fi formulare de înscriere, broșuri cu explicația beneficiilor și pachete cu informații generale ale planului. Taxele de administrare a planului sunt acoperite de angajator, deși o parte din cost poate fi transferată angajaților ca parte a taxelor lor de investiții.
Taxele de investiții pentru un plan de 401k cuprind cel mai mare procent din toate taxele de 401k aplicabile. Acestea constau în taxe procentuale percepute angajatului în funcție de opțiunile lor de investiții. Taxele sunt concepute pentru a gestiona gestionarea investițiilor, în primul rând acele costuri asociate cu angajarea administratorilor de fonduri, precum și orice costuri de tranzacționare asociate cu modificările alocărilor de active. Taxele de investiții sunt adesea deduse din dividendele sau profiturile pe care le primește angajatul din investițiile din planul de 401k.
Ultima categorie de taxe de 401 este compusă din taxe de servicii individuale. Acestea sunt taxe strict bazate pe angajați, care sunt percepute pe bază de utilizare pentru diferite beneficii ale planului. Acestea pot include ratele forfetare percepute pentru împrumuturile de 401, precum și taxele care pot fi suportate pentru realocarea frecventă a activelor. Consilierea pentru investiții este, de asemenea, o ofertă comună pentru angajații, care pot suporta taxe separate de taxele standard ale planului. Taxele de servicii pot fi percepute și angajaților care aleg să investească fondurile lor de 401 în opțiuni care nu fac parte din ofertele planului standard.
Administratorii planului vor alege adesea furnizorii de plan pe baza structurii taxelor lor de 401. Chiar dacă angajatorul poate transfera o parte din taxe angajaților, este totuși responsabilitatea acestora să aleagă planul care va fi cel mai benefic pentru companie și pentru angajații săi. Este atunci responsabilitatea angajatului să cerceteze diferitele taxe și să selecteze cele mai bune opțiuni de investiții și servicii suplimentare pentru banii ei.