Programul de împrumuturi US Small Business Administration (SBA) 504 este un instrument de finanțare care permite întreprinderilor mici să achiziționeze active fixe cu împrumuturi care sunt garantate de guvern. Împrumuturile din program sunt garantate printr-o combinație de finanțare de la un creditor convențional, cum ar fi o bancă, și o corporație de dezvoltare certificată (CDC). Un CDC este o organizație nonprofit bazată pe comunitate care este finanțată de la nivel federal pentru a sprijini dezvoltarea economică într-o anumită zonă geografică.
Afacerile nu primesc împrumuturi SBA. În schimb, garantează împrumuturile acordate de o entitate privată, precum o bancă, în caz de neplată. În cazul în care afacerea mică nu plătește împrumutul, SBA rambursează creditorul, astfel încât creditorul nu are niciun motiv să nu acorde împrumutul, deoarece nu există niciun risc de pierdere. SBA controlează programul prin stabilirea cerințelor de eligibilitate pentru garanția acestuia.
Împrumuturile SBA 504 sunt disponibile întreprinderilor mici pentru a cumpăra active fixe sau de capital. Activele fixe sunt proprietăți corporale comerciale care au o durată de viață utilă care depășește ciclul contabil curent, cum ar fi imobiliare, fabrici de producție și echipamente majore. Scopul programului este de a permite întreprinderilor mici să se modernizeze și să se extindă, stimulând economia țării.
Numai întreprinderile mici cu scop profit, cu un venit net de mai puțin de 2.5 milioane USD (USD) și o valoare netă de mai puțin de 7.5 milioane USD sunt eligibile pentru împrumuturi SBA 504. Programul evaluează, de asemenea, proprietarii de afaceri și îi face neeligibili pentru împrumuturi SBA 504 dacă au o valoare netă personală tangibilă de peste 15 milioane USD. Acest lucru este pentru a preveni proprietarii bogați să folosească fonduri susținute de guvern concepute pentru întreprinderile care nu pot obține un împrumut fără un garant în loc să-și investească proprii bani în afacerea lor.
Afacerea trebuie să fie capabilă să suporte cel puțin 10 la sută din costul de achiziție sau mai mult dacă afacerea are mai puțin de doi ani sau dacă activul este clasificat într-un scop special. Un creditor convențional împrumută până la 50% din prețul de achiziție. CDC-urile împrumută până la patruzeci la sută din cost. Atât împrumutul convențional, cât și împrumutul CDC sunt garantate de SBA.
Împrumuturile SBA 504 au o sumă maximă care poate fi împrumutată, care se bazează pe obiectivele stabilite de guvern pentru program. De exemplu, dacă activul ajută afacerea să creeze locuri de muncă, afacerea poate împrumuta până la 1.5 milioane USD. Dacă afacerea este un producător mic, poate împrumuta până la 4 milioane USD. Pragurile de eligibilitate, sumele care pot fi împrumutate și scopurile și obiectivele de finanțare se vor schimba de fiecare dată când legislația care finanțează programul urmează să fie reînnoită.