Rezervele în exces sunt rezerve păstrate de o instituție financiară care depășesc standardele de rezerve stabilite de agențiile de reglementare. Există o serie de motive diferite pentru care instituțiile financiare să acumuleze rezerve în exces și acestea pot fi gestionate în moduri diferite, în funcție de climatul economic și de nevoile instituției individuale. Chiar și cu rezerve în exces, este important de menționat că rezervele unei instituții financiare cuprind doar o fracțiune din fondurile pe care instituția le are în mod oficial în depozit.
În multe țări, agențiile de reglementare stabilesc ratele rezervelor obligatorii care trebuie îndeplinite de bănci. Banca poate crește rezervele prin agățarea de numerar și active precum aurul și poate elibera rezerve prin împrumut și transfer. Pentru bănci, menținerea rezervelor este un echilibru delicat, pentru că de obicei nu primesc venituri din rezerve în exces și, prin urmare, doresc să evite acumularea de exces prea mare.
Excesul de rezerve poate îmbunătăți ratingul de credit al unei instituții, deoarece o face să pară mai sigură din punct de vedere financiar. În cazul unei rulări ale unei bănci, de exemplu, banca ar putea fi capabilă să răspundă nevoilor deponenților care doresc să retragă fonduri. Acest lucru poate face, de asemenea, banca o investiție mai atrăgătoare pentru persoanele care sunt interesate să investească, deoarece ratingurile de credit mai ridicate cresc șansele de rentabilitate favorabilă.
Pe de altă parte, acumularea de rezerve în exces poate avea un efect inflaționist asupra economiei, ceea ce nu este de dorit. În plus, agențiile de reglementare care plătesc dobândă la rezerve ca un stimulent suplimentar pentru a menține rezervele nu plătesc dobândă pentru rezervele în exces, așa că banii stau literalmente în seiful unei bănci fără a face nimic. A avea rezerve care depășesc suma rezervei, cu alte cuvinte, poate să nu fie o politică fiscală solidă pentru o bancă, cu excepția cazului în care menține un excedent temporar din motive proprii.
Băncilor nu li se interzice să aibă rezerve în exces și, de fapt, uneori sunt încurajate să-și constituie rezervele peste nivelul minim. Atunci când băncile aleg să-și elibereze rezervele în exces, trebuie să facă acest lucru cu grijă pentru a evita provocarea de instabilitate. De asemenea, este important ca bancă să determine cum și unde vor fi eliberate rezervele, o decizie care poate implica contribuții de la mai multe sucursale ale băncilor în cazul unei bănci în lanț. Sucursalele pot opta, de asemenea, să transfere rezerve între ele pentru a răspunde nevoilor variate; de exemplu, băncile dintr-un oraș în care are loc un eveniment major de festival ar putea dori mai mulți numerar la îndemână decât de obicei, deoarece presupun că vizitatorii vor vizita bancomat pentru numerar și că magazinele vor avea nevoie de mai mulți bani în sertare pentru a face schimbarea.