Un model de flux de numerar îi ajută pe proprietari și manageri să calculeze numerarul așteptat de la anumite activități de afaceri. Aceste modele sunt adesea diferite pentru fiecare situație, întrucât puține activități în afaceri sunt exact aceleași. Pentru a crea un model de flux de numerar, pașii includ selectarea intervalului de timp de măsurat, utilizarea unei formule de estimare a intrărilor și ieșirilor de numerar, deciderea dacă se utilizează sau nu un model de flux de numerar actualizat și compararea fluxurilor de numerar pozitive cu proiectele anterioare. Acești pași sunt similari pentru fiecare situație de model.
Perioadele de timp măsurabile sunt o necesitate atunci când se măsoară fluxul de numerar. Într-un tip de sistem de management de proiect, proprietarii și managerii vor descompune adesea modele pentru fiecare proiect și linii de timp specifice în cadrul fiecărui proiect. De exemplu, un model de flux de numerar este comun în companiile de construcții. Persoanele din aceste firme trebuie să finalizeze proiectele pe o linie de timp; aceasta oferă o oportunitate de măsurare a fluxului de numerar pe o anumită bază. Utilizarea unui interval de timp specific ajută companiile să creeze o analiză mai profundă pentru măsurarea procesului general al fluxului de numerar al companiei.
Formulele pentru estimarea fluxurilor de numerar vor varia cu siguranță. O practică obișnuită pentru acest proces este de a estima veniturile totale pe care o companie le va primi și apoi de a deduce cheltuielile necesare pentru a obține aceste venituri. De exemplu, dacă fiecare membru al unei forțe de vânzări livrează în medie 25,000 USD lunar, atunci o companie ar compara cât costă angajarea, instruirea și plata pentru acest nou membru al echipei. Cifra rămasă este apoi fluxul de numerar lăsat companiei pentru plata cheltuielilor și recompensarea proprietarilor sau acționarilor cu profit.
Utilizarea unui model de flux de numerar actualizat ajută la estimarea fluxurilor de numerar viitoare pentru mai mulți ani. Valoarea acestor estimări trebuie să se bazeze pe valorile actuale în dolari pentru o comparație precisă cu banii cheltuiți pentru proiecte noi. Proprietarii și administratorii vor estima fluxurile de numerar și le vor actualiza la valoarea curentă în dolari folosind o rată de actualizare, cum ar fi costul capitalului aferent fondurilor împrumutate. Acest proces este comun deoarece oferă o analiză cantitativă modelului care poate elimina subiectivitatea erorii umane.
Modelele de afaceri permit compararea între unul sau mai multe proiecte. Deși fiecare proiect este diferit, compararea eficienței modelelor poate ajuta compania să-și perfecționeze procesul de modelare a afacerii. Comparațiile ajută, de asemenea, companiile să descopere care proiecte duc la cele mai mari profituri în numerar. Proprietarii și managerii pot ajuta, de asemenea, compania să se diversifice, asumând proiecte care au un risc scăzut și un randament scăzut al numerarului, ceea ce poate compensa proiectele mai riscante cu randamente în numerar îndoielnice.