Finanțarea debitorului este un serviciu prin care companiile care așteaptă plata de la clienți pot primi bani în avans de la o terță parte în schimbul unei mici taxe. În cele mai multe cazuri, afacerea va trebui să dea înapoi o parte din bani dacă clientul nu plătește în cele din urmă. Există diferite forme de finanțare debitoare și pe care o alege o companie poate depinde dacă compania dorește ca clientul să știe că serviciul este utilizat.
Scopul tuturor formelor de finanțare debitoare este de a rezolva problema fluxului de numerar. Aici o companie care vinde produse cu profit se confruntă cu probleme, deoarece trebuie să plătească rapid proviziile, dar se confruntă cu întârzieri înainte de a primi plăți. Aceasta este o problemă specială pentru întreprinderile mici care au o putere mai mică pe piață și, prin urmare, adesea pot negocia doar condiții nefavorabile atât cu furnizorii, cât și cu clienții.
Există două tipuri principale de finanțare debitoare. Primul tip, reducerea facturilor, este efectiv o formă de împrumut pe termen scurt, care implică o dobândă. Compania împrumută bani în avans, înțelegând că va folosi banii pe care îi primește în cele din urmă de la client pentru a rambursa împrumutul. Clientul nu va fi conștient de acest proces. În cele mai multe cazuri, societatea de finanțare va avea dreptul legal de a sechestra plățile de la clienții companiei împrumutate dacă nu reușește să ramburseze împrumutul.
A doua formă de finanțare debitoare este factoringul de datorii. Aceasta implică efectiv vânzarea datoriilor. Compania financiară plătește imediat afacerii banii restante, minus o taxă. Apoi colectează banii de la client. Acest lucru are avantajul că clientul poate fi mai receptiv la cererile unei companii financiare de plată promptă, dar are dezavantajul că clienții sunt conștienți de faptul că afacerea are nevoie de factoring pentru datorii, ceea ce poate da impresia de probleme de flux de numerar.
Majoritatea tipurilor de finanțare debitoare implică o clauză de recurs. Aceasta înseamnă că, dacă clientul nu a plătit până la o dată stabilită, adesea 90 de zile de la emiterea facturii, afacerea trebuie să ramburseze suma relevantă către societatea financiară. Compania preia apoi controlul asupra colectării plății de la client. În unele cazuri, o societate financiară nu va folosi sistemul de recurs și, astfel, își va asuma o parte din riscul de credit. Acest lucru înseamnă de obicei costuri mai mari pentru afacere și poate însemna că compania financiară solicită să efectueze verificări de credit asupra clienților.