Un împrumut pentru creanțe este un tip de acord de împrumut care permite unei companii să folosească creanțele pentru o anumită perioadă ca garanție a unui împrumut. Acest tip de împrumut poate fi o singură dată sau poate continua pe perioade succesive de facturare, permițând efectiv companiei să folosească creanțele înainte ca acestea să fie efectiv remise de către clienți. De obicei, împrumutătorul este compensat fie prin dobânda care este evaluată la soldul împrumutului, fie prin reținerea unui procent fix din valoarea totală a creanțelor pentru fiecare perioadă deținută ca garanție.
Un tip de împrumut pentru conturi de încasat este un acord de împrumut garantat care este oferit de bănci și instituții financiare similare. Cunoscut uneori ca un împrumut de afaceri pentru creanțe, acest aranjament este foarte asemănător cu orice tip de împrumut garantat. Creditorul va lua în considerare suma totală facturată în perioada contabilă curentă, apoi va aproba un împrumut pentru un procent din acea sumă, de obicei undeva între 70% și 80% din valoarea nominală a facturilor generate pentru acea perioadă de facturare. Creanțele sunt folosite ca garanție pentru împrumut, iar împrumutatul rambursează împrumutul în condiții specifice, de obicei în termen de șase luni sau mai puțin. Cu această soluție, clienții împrumutatului continuă să trimită plăți direct către companie, permițând afacerii să folosească acele fonduri pentru a stinge datoria cu creditor prin efectuarea plăților lunare programate.
Un alt tip de împrumut pentru conturi de încasat este utilizat atunci când este nevoie de aranjarea continuă a finanțării folosind creanțe generate în perioade succesive. Cunoscută sub denumirea de factoring, această abordare necesită în esență ca o companie de factoring să evalueze creanțele pentru fiecare perioadă și să extindă o plată forfetară care poate fi între 70% și 90% din valoarea totală a facturilor implicate. Spre deosebire de un împrumut de creanțe garantat de la o bancă, un împrumut de factoring necesită, de obicei, o șansă în misiunea de a se adresa pe acele facturi, adesea la o cutie deținută și operată de compania de factoring. Pe măsură ce plățile sunt primite, acestea sunt creditate în contul împrumutatului până la retragerea sumei forfetare. În acel moment, compania de factoring va emite o plată către împrumutat care acoperă restul valorii nominale a facturilor încasate, mai puțin un mic procent pentru acordarea finanțării.
În funcție de nevoile companiei, oricare abordare a unui împrumut pentru creanțe poate fi adecvată. Atunci când necesitatea este pe termen scurt, obținerea acestui tip de împrumut de la o bancă și utilizarea creanțelor drept garanție este adesea o mișcare bună, deoarece înseamnă că clienții nu trebuie să schimbe nimic pentru a remite plăți. În situațiile care necesită finanțare continuă, lucrul cu o companie de factoring este adesea cea mai bună abordare.