Un fond fiduciar pentru pensii este un fond creat cu scopul de a oferi oamenilor bani pentru a plăti pensia. Oamenii își pot crea propriile fonduri fiduciare de pensionare sau pot participa la fonduri organizate de angajatori și de agențiile guvernamentale în scopul creării unui mecanism de economisire a banilor pentru pensionare și de a plăti aceste fonduri atunci când va veni momentul. Fondul fiduciar pentru pensii este unul dintre multele instrumente care pot fi folosite pentru a planifica pensionarea.
Într-un fond fiduciar, o persoană cunoscută drept donator înființează un fond în numele unui beneficiar sau beneficiari. Un cuplu ar putea, de exemplu, să creeze un fond de pensii în care ei sunt donatori și sunt numiți ca beneficiari. O terță parte, cunoscută sub numele de administrator, gestionează activele din fondul fiduciar și se asigură că acestea sunt plătite după cum este necesar. De asemenea, fondul de pensii poate numi un beneficiar în cazul decesului beneficiarilor primari, permițând transferarea fondului către copii, frați sau alți membri ai familiei.
Înființarea unui fond fiduciar pentru pensii poate avea mai multe avantaje. Prin crearea unui fond fiduciar, oamenii își predau oficial bunurile, iar bunurile lor nu sunt pe numele lor. Acest lucru poate crea eligibilitate pentru asistență guvernamentală care altfel nu ar fi disponibilă. Oamenii care sunt preocupați de plata pentru îngrijirea sănătății, accesul la servicii pentru persoanele cu dizabilități și alte probleme pot crea un fond fiduciar de pensionare pentru a asigura un venit de pensionare constant, fără a deveni ineligibili pentru aceste servicii.
Planurile de economii precum planurile 401(k) lasă activele în numele persoanei care creează contul și sunt considerate ca un activ care poate exclude oamenii de la eligibilitatea pentru anumite servicii guvernamentale. Plata pentru dizabilitate, boli cronice și alte cheltuieli bruște la pensionare poate mânca rapid printr-un fond de pensie atent planificat. Deținerea unui fond fiduciar pentru pensii permite oamenilor să protejeze activele, asigurându-se că își vor putea întreține ei înșiși și familiile lor prin pensionare.
Deținerea activelor în trust poate facilita, de asemenea, transferurile în momentul decesului. Activele precum casele și valorile mobiliare pot fi transferate unui nou beneficiar, iar trustul poate fi dezmembrat, dacă este necesar. Persoanele care plănuiesc să se pensioneze ar trebui să consulte un planificator financiar pentru a obține sfaturi despre cele mai bune opțiuni de economisire și cea mai bună modalitate de a structura proprietatea asupra activelor lor. Oamenii ar trebui să fie conștienți de faptul că, în funcție de modul în care sunt transferate activele la moarte sau în preajma morții, poate exista birocrație substanțială asociată cu sancțiuni financiare.