Analiza cuprinzătoare, în lumea financiară, se referă la analiza completă a fiecărui aspect relevant al operațiunilor financiare ale unei companii. Scopul unei astfel de analize este de a oferi o imagine completă a situației financiare a unei companii atât în momentul actual, cât și proiectat în viitor. Efectuarea unei analize cuprinzătoare necesită strângerea tuturor informațiilor din rapoartele financiare ale unei companii, inclusiv atât cel mai actual raport, cât și rapoarte din trecut. Aceste informații sunt folosite pentru a calcula indicatori financiari, care sunt metrici utilizate pentru a măsura diferite aspecte ale operațiunilor unei companii și a le compara cu companii similare din aceeași industrie.
Când investitorii își propun să decidă care companii își merită capitalul, ei fac adesea o examinare riguroasă a informațiilor financiare ale companiei. În acest fel, ei pot decide cel mai bine dacă o companie este sau nu o investiție demnă. În același mod, companiile înseși ar putea dori să afle cât de bine se combină numărul lor față de alți concurenți din aceeași industrie. O analiză cuprinzătoare poate atinge aceste obiective prin disecarea fiecărui aspect al datelor financiare ale unei companii.
Un factor important de luat în considerare atunci când efectuați o analiză cuprinzătoare asupra unei companii este că rezultatele vor fi la fel de exacte ca și datele care intră în ea. Acest lucru este valabil mai ales atunci când încercați să proiectați situația financiară a unei companii într-un timp în viitor. Deoarece orice previziuni viitoare pot fi doar aproximări, datele din spatele acestor estimări trebuie să fie extrem de precise pentru a preveni ipotezele incorecte.
Odată ce toate datele sunt colectate, următorul pas într-o analiză cuprinzătoare este să vină cu rapoarte financiare. Aceste rapoarte preiau, în general, o singură informație financiară și o împart într-o altă bucată pentru a obține un raport. Ratele pot fi folosite pentru a interpreta puterea practic a fiecărui aspect important al operațiunilor financiare ale unei companii, inclusiv profitabilitatea, lichiditatea, nivelul datoriilor, fluxul de numerar și așa mai departe.
Aceste rapoarte, totuși, au puțină importanță ca pur și simplu numere brute. A ști, de exemplu, că o companie își poate achita toată datoria actuală și are totuși 20 la sută din valoarea inițială a activelor sale intacte, nu înseamnă foarte mult fără un context pentru a o judeca. Acesta este motivul pentru care unul dintre pașii finali ai analizei cuprinzătoare ar trebui să fie compararea acestor rapoarte cu rapoartele altor lideri financiari din aceeași industrie. Făcând această comparație, vă veți da o idee despre locul în care compania prosperă și despre ce domenii trebuie îmbunătățite.