O corporație municipală este o jurisdicție locală, cum ar fi un oraș, un oraș sau un sat, care a fost încorporată în conformitate cu legile unei jurisdicții de control pentru a-i permite să se guverneze în ceea ce privește chestiunile locale. Jurisdicția de control adoptă un statut de încorporare sau altă lege care permite cetățenilor să voteze pentru ca administrația locală să funcționeze ca entitate juridică independentă. Oficialii administrației publice locale depun un document de constituire și li se eliberează o carte, care comemora noul statut al teritoriului.
Încorporarea municipală este autorizată de o jurisdicție de guvernare cu autoritate legală exclusivă, cum ar fi un stat sau o provincie. Statul sau provincia își sifonează o parte din propria sa autoritate pentru a permite unei zone locale să se guverneze în chestiuni care țin de problemele legate de calitatea vieții, cu condiția ca administrația locală să nu adopte nicio lege care să intre în conflict cu legile jurisdicției de guvernare. O corporație municipală se ocupă de chestiuni precum traficul, permisele de afaceri, ordonanțe privind sănătatea și siguranța și împuternicirea magistraților și instanțele pentru cereri cu valoare redusă. Multe țări din întreaga lume folosesc acest tip de localizare a autorității, inclusiv SUA, Canada și Marea Britanie.
Acordarea de autoritate corporațiilor municipale se numește putere polițienească. Acesta permite guvernului local să-și înființeze propriul departament de poliție și să adopte legi pentru a impune ordinea și a reglementa comportamentul cetățenilor pe teritoriul său. Motivul din spatele acestui grant este prezumția că guvernele locale sunt mai bine echipate pentru a determina standardele care ar trebui să se aplice vieții obișnuite într-un context local decât un guvern regional sau federal.
O corporație municipală are aceleași drepturi și autoritate ca o corporație obișnuită cu statut de entitate juridică independentă. Pentru orașul, orașul sau satul încorporat, aceasta înseamnă că are calitatea de a contracta cu părți din sectorul privat pentru bunuri și servicii. De asemenea, poate strânge bani de la public prin emiterea de valori mobiliare, cum ar fi obligațiuni municipale, în același mod ca o corporație obișnuită. La fel de important, cetățenii privați pot da în judecată o administrație locală încorporată pentru o gamă largă de deficiențe, de la neglijență în întreținerea serviciilor și facilităților municipale până la abuzul de putere de către poliție sau alți oficiali guvernamentali.
Autoritățile locale care se organizează ca corporație municipală mențin un buget local și pot stabili taxe pentru a sprijini serviciile municipale. Ei sunt adesea într-o poziție mai bună de a negocia pentru sprijin din partea jurisdicției de guvernare, deoarece au propria lor ierarhie guvernamentală aleasă, cum ar fi un primar și un consiliu municipal, care au o influență semnificativă asupra populației locale.