Software-ul antifraudă este conceput pentru a identifica anumite tranzacții sau modele de tranzacții care sunt utilizate în mod obișnuit pentru a comite fraude. Ele sunt, de asemenea, utilizate pentru a captura tranzacții care exploatează o anumită slăbiciune în controalele sau procesele contabile interne. Există trei tipuri de software pentru fraudă: bazat pe tranzacții, audit și contabilitate criminalistică. Acest tip de software se găsește de obicei în instituțiile financiare, agențiile guvernamentale de impozitare și vamale și marile corporații. Mai multe companii mari de software sunt specializate în software pentru fraudă și audit, cu oferte de produse adaptate pentru diferite industrii.
Software-ul de fraudă bazat pe tranzacții funcționează pentru a detecta încercările de a încălca securitatea în momentul exact în care este făcută încercarea. Acest tip de software validează protocoalele de securitate, informațiile despre utilizator și autorizațiile față de tranzacția în curs de procesare. Setările trebuie configurate atunci când sunt create conturile de utilizator și pot apărea o serie de mesaje sau avertismente care să informeze utilizatorul că tranzacția lor nu este autorizată.
Acest software oferă feedback imediat și este conceput pentru a limita sau opri activitatea frauduloasă. Este folosit pentru terminalele punctelor de vânzare pentru a respinge tranzacțiile cu carduri de credit sau de debit care au fost raportate ca furate. Unele programe confiscă cardul atunci când se încearcă utilizarea unui card furat sau semnalizat.
Un audit financiar este o revizuire detaliată a activității financiare pe o anumită perioadă de timp. Software-ul de audit este conceput pentru a căuta modele frauduloase comune de tranzacții. Ele identifică, de asemenea, punctele slabe ale controalelor și procedurilor interne care ar putea permite apariția fraudei. Dacă controalele interne sunt slabe, se acordă o atenție suplimentară acelor tranzacții pentru a identifica și investiga eventualele fraude.
Software-ul de contabilitate criminalistică este utilizat în investigațiile poliției și guvernamentale pentru a descoperi profunzimea fraudei financiare. Acest tip de software utilizează algoritmi complecși și analiză de personalitate pentru a identifica tiparele de activitate frauduloasă și pentru a lega activitatea înapoi la făptuitori. Software-ul de audit criminalistic este foarte costisitor, complex și necesită contabili special instruiți pentru a interpreta rezultatele și a ajusta calculele după cum este necesar. Este folosit de obicei acolo unde există deja dovezi de fraudă și dovezi pentru un proces penal sau civil.
Utilizarea software-ului de fraudă este în creștere pe măsură ce sistemele de contabilitate și procesele de afaceri devin atât de complexe încât nu este posibilă identificarea clară a activității frauduloase. Pentru a comite fraude, există anumite tipuri de activități care trebuie urmate pentru extragerea fondurilor din instituție. Acest tip de software este conceput pentru a identifica aceste situații. Este important de reținut că contabilii special instruiți sunt încă obligați să interpreteze informațiile din aceste sisteme.