Branża finansowa używa terminu „opłaty zwrotne” na kilka różnych sposobów. Nie należy go również mylić z obciążeniem zwrotnym, w którym środki są zwracane na kartę kredytową lub rachunek bankowy konsumenta na polecenie instytucji finansowej konsumenta.
W pierwszym znaczeniu opłaty wsteczne to opłaty, które zostały naliczone na konto klienta, ale nie zostały zapłacone. Dostawca usług lub towarów może żądać pełnej zapłaty zaległych i bieżących opłat w celu zaktualizowania rachunku klienta. Opłaty zaległe będą pojawiać się na każdej fakturze, dopóki nie zostaną uregulowane, i mogą naliczać odsetki i opłaty, jeśli nie będą spłacane przez zbyt długi czas. Posiadanie zaległych opłat na koncie zwykle słabo odzwierciedla historię kredytową konsumenta, nawet jeśli może on wykazać, że opłaty nie zostały uregulowane z ważnego powodu, takiego jak trwający spór o to, czy opłaty są prawidłowe.
Dopóki konto jest nieopłacone, zwykle nie można go zamknąć. Jeśli konsument spróbuje zamknąć konto i zostaną naliczone zaległe opłaty, pełna kwota będzie należna w całości, zanim firma zamknie konto. W niektórych przypadkach konsumenci mogą negocjować obniżoną stawkę za niespłacony dług, przy założeniu, że ich dług zostanie umorzony, a konto zamknięte.
W pozostałych przypadkach konto konsumenta jest aktualne, ale w celu uzupełnienia braków na koncie pobierane są dodatkowe opłaty. Na przykład przedsiębiorstwo użyteczności publicznej może zdać sobie sprawę, że naliczało klientowi niewłaściwą stawkę za usługę i generować opłaty wsteczne, które mają na celu skorygowanie miesięcy, w których konsument błędnie otrzymał niższą stawkę. Opłaty wsteczne można również wyliczyć, gdy klient zapłaci za coś zryczałtowaną opłatę i opłata ta nie zostanie poprawnie obliczona, np. gdy firma spedycyjna zorientuje się, że opłata ryczałtowa zapłacona za przesyłkę nie wystarczyła na pokrycie kosztów transportu.
Konsumenci mogą również inicjować opłaty wsteczne, rozliczając dostawców, jeśli muszą podjąć działania naprawcze, aby naprawić coś, co dostawca uszkodził lub nie wykonał poprawnie. Na przykład, jeśli wykonawca uszkodzi czyjąś podłogę z twardego drewna, konsument może naprawić podłogę i obciążyć wykonawcę opłatami wstecznymi, jeśli jest w stanie wykazać, że szkoda została spowodowana przez wykonawcę i że wykonawca zaniedbał ochronę podłogi. Firmy mogą również zwracać sobie nawzajem opłaty, na przykład w przypadku, gdy firma architektoniczna obciąża firmę inżynierską, ponieważ rysunki techniczne związane z nowym projektem są nieprawidłowe i wymagają naprawy.