Odzyskiwanie zwrotu nadpłaty podatku może być skomplikowane. Najlepsze wskazówki dotyczące ubiegania się o zwrot podatku w Stanach Zjednoczonych to oczekiwanie na automatyczny zwrot, kontakt telefoniczny z Urzędem Skarbowym (IRS) w celu uzyskania szczegółowych informacji i wypełnienie formularza podatkowego 1040X. Istnieje przedawnienie dotyczące ubiegania się o zaległe podatki, dlatego ważne jest, aby każdy, kto podejrzewa, że należy mu się zwrot, skontaktował się z IRS, aby dowiedzieć się, czy istnieje jakikolwiek powód, dla którego zwrot może się opóźnić.
Najprostszym sposobem na odzyskanie nadpłaty podatku jest oczekiwanie na automatyczny zwrot. W rzeczywistości automatyczne zwroty w końcu mają miejsce w większości przypadków nadpłaty podatku. Wewnętrzne systemy IRS są przeznaczone do wykrywania i zwrotu kredytów na kontach podatników. Rząd nie zatrzyma zwrotu, chyba że podatki są należne za inny rok. W takim przypadku podatnik otrzyma zawiadomienie IRS „CP 49”. Ten formularz wyjaśnia, dlaczego IRS zatrzymało nadpłatę i jak należy ją zastosować.
Podatnicy mogą również chcieć zadzwonić do IRS. Rozmowa z agentem obsługi klienta może ujawnić wszelkie blokady konta, które mogą uniemożliwiać zwolnienie środków. Jeśli tak, agent może usunąć blokadę i automatycznie wysłać zwrot pieniędzy. Podatnik powinien przeznaczyć cztery do sześciu tygodni na dostarczenie czeku.
Witryna IRS zawiera dane kontaktowe do odpowiedniego regionalnego centrum przetwarzania IRS. Można wysłać szczegółowe pismo określające rok lub lata podatkowe oraz inne istotne informacje. Do listu należy dołączyć odpowiednie dokumenty, takie jak anulowane czeki i kopie pokwitowań lub zawiadomień. IRS odpowie pocztą zwrotną, aby poinformować, czy nadpłata zostanie zwrócona. Podatnicy, którzy nie zgadzają się z decyzją IRS, mogą złożyć formalną apelację podatkową.
Innym podejściem jest złożenie formularza IRS 1040X. Formularz jest zmienionym Indywidualnym Zeznaniem Podatkowym, które pozwala na dodanie nowych informacji. Ta strategia jest odpowiednia w przypadku błędnego obliczenia kredytów, odliczeń lub należnego podatku dochodowego.
Istnieje trzyletni okres przedawnienia w ubieganiu się o zwrot podatku. Podatnicy, którym uda się ubiegać o zwrot podatku, muszą otrzymać odsetki od nadpłat, które są zwracane lub odliczane od innych zobowiązań podatkowych. Jest to bardzo ważne prawo, o którym należy pamiętać, aby podatnik otrzymał odpowiednią kwotę.