Ο προϋπολογισμός ταμειακών ροών δείχνει πόσα χρήματα αναμένει να βγάλει και να ξοδέψει μια επιχείρηση κατά τη διάρκεια ενός έτους. Ο προϋπολογισμός ταμειακών ροών υπολογίζει τις πραγματικές αγορές μετρητών ή τις πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν ή εισπράχθηκαν. Μια επιχείρηση χρησιμοποιεί τις ταμειακές ροές για να εκτιμήσει πόσο θα βγάλει μετά το κόστος των δαπανών και για να δει πότε θα χρειαστεί να δανειστεί χρήματα. Μπορεί επίσης να χρησιμοποιήσει έναν προϋπολογισμό ταμειακών ροών για να εκτιμήσει πότε μπορεί να αποπληρώσει δάνεια.
Κάθε χρόνο μια επιχείρηση πρέπει να δοκιμάζει τον προϋπολογισμό ταμειακών ροών για να εκτιμήσει την αναμενόμενη ταμειακή εισροή και εκροή μετρητών για το έτος. Η ταμειακή εισροή είναι όλα τα χρήματα που θα κάνει μια επιχείρηση εκείνη τη χρονιά και η ταμειακή εκροή είναι όλα τα χρήματα που θα ξοδέψει. Μια επιχείρηση που αναμένει να ξοδέψει περισσότερα από όσα κάνει έχει ένα πρόβλημα και πρέπει να βρει έναν πιο αποτελεσματικό τρόπο για τον προϋπολογισμό.
Αφού τελειώσει κάθε μήνας και έτος, είναι σημαντικό να εξετάσουμε τις ταμειακές ροές. Σε αντίθεση με τον προϋπολογισμό ταμειακών ροών, η ταμειακή ροή δείχνει το πραγματικό ποσό χρημάτων εντός και εκτός της επιχείρησης. ο προϋπολογισμός ταμειακών ροών είναι συνήθως μια εκτίμηση. Οι ταμειακές ροές δείχνουν τη μεταβολή των μετρητών από την αρχή μέχρι το τέλος ενός έτους ή ενός μήνα. Για παράδειγμα, εάν μια επιχείρηση ξεκίνησε τον μήνα με $20,000 δολάρια ΗΠΑ (USD) και τελείωσε με $30,000 USD, η ταμειακή της ροή είναι θετική $10,000 USD.
Η ταμειακή ροή υπολογίζεται αφαιρώντας το ποσό της ταμειακής εκροής από το ποσό των ταμειακών εισροών. Για το παραπάνω παράδειγμα, η επιχείρηση έκανε $10,000 USD, επομένως το ποσό είναι θετικό. Εάν η επιχείρηση είχε ξοδέψει περισσότερα από όσα έκανε ή είχε σε αποταμιεύσεις, τότε το ποσό θα ήταν αρνητικό.
Μόλις μια επιχείρηση παρακολουθήσει τις ταμειακές εισροές και εκροές της για ένα έτος, μπορεί να χρησιμοποιήσει έναν προϋπολογισμό ταμειακών ροών για να εκτιμήσει πώς θα είναι οι ταμειακές ροές της για το επόμενο έτος. Η καθαρή ταμειακή ροή είναι ένας όρος που χρησιμοποιείται για να περιγράψει την αναλογία μετρητών που κερδίζονται και δαπανώνται σε μια χρονική περίοδο. Γνωρίζοντας πόσα μπορεί να περιμένει μια επιχείρηση να κάνει, τη βοηθά να λάβει σημαντικές αποφάσεις, όπως το αν θα επενδύσει ή όχι στη νέα τεχνολογία.
Τα άτομα μπορούν να χρησιμοποιήσουν έναν προϋπολογισμό ταμειακών ροών σε μια εγχώρια επιχείρηση. Όταν ξεκινάει μια μικρή επιχείρηση, ο ιδιοκτήτης πρέπει να γνωρίζει πόσα ξοδεύει και πόσα έχει κερδίσει. Αυτές οι πληροφορίες τη βοηθούν να προετοιμαστεί καλύτερα για την επόμενη χρονιά. Μπορεί να αποφασίσει αν οι τιμές της είναι αρκετά υψηλές και αν μπορεί ή όχι να αντέξει οικονομικά να αγοράσει νέα υλικά που θα έκαναν την παραγωγή γρηγορότερη.
SmartAsset.