Ubezpieczenie kredytu międzynarodowego to rodzaj polisy ubezpieczeniowej przeznaczonej dla korporacji i firm, które angażują się w transakcje finansowe z klientami lub innymi przedsiębiorstwami zlokalizowanymi za granicą. Większość firm posiada polisy ubezpieczeniowe chroniące ich aktywa w kraju, ale zazwyczaj nie obejmują one transakcji obejmujących różne kraje. Polityki zorientowane na kwestie międzynarodowe są zwykle opracowywane przede wszystkim w celu ochrony handlu i eksportu, ale czasami uwzględniane są również szersze transakcje finansowe i swapy aktywów. Z reguły tego rodzaju ubezpieczenia mają wyższe stawki niż polisy krajowe, a składki są zwykle ustalane po ocenie wypłacalności zaangażowanych podmiotów, historii transakcji i lokalizacji. Kraje rozdarte wojną lub narody z niestabilnością polityczną często powodują wyższe stawki z powodu postrzeganego wyższego ryzyka braku płatności. Ubezpieczenie międzynarodowe jest generalnie trudniejsze do sformułowania, ponieważ ryzyko nieodłącznie występujące w krajach, walutach i kulturach musi być dokładnie ocenione przed wystawieniem międzynarodowej polisy ubezpieczenia kredytu. Ustalenie odpowiedniego poziomu ryzyka na ogół wymaga rozważenia wszystkich trzech czynników jednocześnie.
Podstawowy pomysł
Ubezpieczenie kredytu na ogół obejmuje przypadki, w których jeden podmiot, zwykle firma, pożycza pieniądze lub dokonuje płatności na rzecz innego, oczekując pewnego rodzaju rekompensaty, wymiany lub wynagrodzenia. Ubezpieczenie zwykle nie jest potrzebne w przypadku małych transakcji, ale gdy w grę wchodzą duże sumy pieniędzy, może wiele zdziałać, jeśli chodzi o ochronę majątku wierzycieli.
Istnieje kilka różnych rodzajów ubezpieczeń kredytu, zwykle dostosowanych do konkretnych potrzeb strony lub stron zawierających polisę. W warunkach międzynarodowych zasady mają zwykle zastosowanie do międzynarodowych transakcji biznesowych. Może to być tak proste, jak porozumienie handlowe z zagraniczną spółką zależną, lub tak skomplikowane, jak nowa inwestycja kapitałowa za granicą. Polisy międzynarodowe są zwykle administrowane nie przez banki, ale raczej przez profesjonalne firmy księgowe lub audytorskie, z których większość jest akredytowana przez Międzynarodowe Stowarzyszenie Ubezpieczeń Kredytów i Poręczeń (ICISA) z siedzibą w Szwajcarii.
Polityki obejmujące eksport i handel
Ubezpieczenie kredytu najczęściej obejmuje ryzyko płatności, które wynika z handlu lub wymiany sprzedaży na kredyt z kupującymi. Ochrona ta nazywana jest ubezpieczeniem kredytu eksportowego, jeśli ubezpieczony jest tylko eksport. Zdecydowana większość polityk obejmuje handel w zakresie sprzedaży, zakupów i eksportu. Szczegóły dotyczące tego, co jest objęte ubezpieczeniem i za jaki koszt, zwykle różnią się w zależności od specyfiki stron, a także ich lokalizacji, a w większości przypadków polisy podlegają okresowemu odnawianiu i ponownej ocenie — często co roku lub co dwa lata.
Zagrożenia i uwagi specjalne
Jedną z rzeczy, które sprawiają, że kredyt międzynarodowy jest tak wyjątkowy i o wiele bardziej skomplikowany, jest zwiększony zakres rzeczy, które mogą pójść nie tak. W większości przypadków polisy i składki są opracowywane przynajmniej częściowo na podstawie postrzeganego ryzyka niewykonania zobowiązania. W wielu sytuacjach międzynarodowych niewypłacalność może mieć miejsce w przypadku niewypłacalności więcej niż jednej strony. Zamieszki, wojny, konflikty polityczne i inne zmiany mogą mieć wpływ na to, czy można oczekiwać zapłaty. Zagraniczne polisy ubezpieczenia kredytu chronią przed tego rodzaju ryzykiem finansowym.
Niektóre z bardziej znaczących zagrożeń to rosnąca konkurencja globalna i nacjonalistyczna polityka rządowa. Rządy mają tendencję do narzucania samoobsługowych polityk, takich jak cła importowe; jednak tak wielu zniechęca do światowego handlu. Oceny ryzyka są zazwyczaj przeprowadzane w celu uwzględnienia tych czynników w ostatecznym pokryciu.
Zaangażowanie rządu
W pewnym momencie pokrycie ryzyka politycznego było na ogół uzyskiwane tylko poprzez wyspecjalizowane programy rządowe. Spowodowało to konieczność uzyskania przez klienta dwóch odrębnych i odrębnych międzynarodowych polis ubezpieczenia kredytu, co skomplikowało księgowość oraz zgłaszanie i obsługę roszczeń. Posiadanie odrębnych polityk dla handlu i eksportu zwykle wymagało dodatkowej administracji i świadomości różnic w warunkach i wymaganiach określonych przez każdą politykę. Obecnie podwójne ubezpieczenie jest zazwyczaj oferowane przez prywatnych ubezpieczycieli, a nie agencje rządowe, chociaż, jak w większości przypadków, mogą istnieć wyjątki.