Przepisy dotyczące prania brudnych pieniędzy obejmują przepisy, zgodnie z którymi przekazywanie pieniędzy lub aktywów pochodzących z nielegalnej działalności w celu ukrycia tych transakcji jest przestępstwem. Transportowanie lub przekazywanie pieniędzy w celu uniknięcia płacenia podatków jest również częścią przepisów dotyczących prania pieniędzy w niektórych regionach. Osoby zajmujące się praniem brudnych pieniędzy mogą próbować ukryć lokalizację aktywów, ich pochodzenie oraz własność pieniędzy lub mienia. Wysiłki w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy mają na celu powstrzymanie przestępców przed czerpaniem zysków z nielegalnego zachowania.
Większość przepisów dotyczących prania pieniędzy obejmuje monitorowanie banków i innych instytucji finansowych pod kątem wpłat i wypłat przekraczających określoną kwotę. Funkcjonariusze w każdej instytucji muszą zgłaszać wszelkie podejrzane transakcje do rządowej agencji regulacyjnej, w której doszło do danej działalności. Obejmuje to wszelkie transakcje, które obejmują handel zagraniczny lub międzystanowy.
W Stanach Zjednoczonych przepisy dotyczące prania pieniędzy mają zastosowanie do przelewów ze Stanów Zjednoczonych do instytucji finansowych poza granicami kraju, których celem jest ukrycie aktywów. Jeśli dana osoba wie, że pieniądze lub mienie pochodzą z nielegalnej działalności, popełnia przestępstwo przy przekazywaniu majątku. Rząd musi udowodnić, że osoba zaangażowana w transakcję zrobiła to ze świadomością, że środki pochodzą z przestępstwa.
Kary związane z przepisami dotyczącymi prania brudnych pieniędzy obejmują karę więzienia, grzywny lub oba te rodzaje kar. Prawo USA obejmuje osoby urodzone za granicą, jeśli transakcja dotyczy instytucji finansowej znajdującej się w tym kraju. Prawo przyznaje rządowi jurysdykcję do zajęcia majątku w takich okolicznościach po uzyskaniu nakazu sądowego.
W niektórych krajach przepisy dotyczące prania pieniędzy wymagają od niektórych firm wyznaczenia osoby do monitorowania wszystkich transakcji finansowych. Osoba ta musi być w stanie identyfikować klientów i dokumentować transakcje finansowe w przypadku naruszenia prawa. W przypadku wykrycia podejrzanej aktywności transfer należy zgłosić.
Przepisy dotyczące prania brudnych pieniędzy zazwyczaj obejmują walutę, akcje, obligacje i certyfikaty depozytowe. W niektórych regionach przepisy dotyczą również pożyczek lub kredytów oraz skrytek depozytowych. Przeniesienie własności nieruchomości, w tym samochodów, łodzi lub samolotów, jest powszechnie uważane za przestępstwo, jeśli przedmioty zostały zakupione za nielegalnie zarobione pieniądze.
Przepisy zostały uchwalone w celu rozwiązania problemu handlu narkotykami, oszustw i naruszeń przepisów eksportowych. Wiele krajów włącza finansowanie działalności terrorystycznej do przepisów dotyczących prania pieniędzy. Umowy międzynarodowe między krajami na ogół podlegają Międzynarodowej Ustawie Bankowej.
W Stanach Zjednoczonych pierwsze przepisy dotyczące prania brudnych pieniędzy zostały uchwalone w 1970 roku. W latach 1980. rząd zaostrzył przepisy dotyczące prania pieniędzy, aby objąć nimi handel nieruchomościami i dealerami samochodowymi. Późniejsze poprawki do ustawy dotyczyły finansowania terroryzmu.