Păstrarea averii înseamnă luarea de măsuri pentru a preveni pierderea activelor care au fost achiziționate de o entitate. O entitate care urmărește păstrarea averii poate fi o persoană cu active pe care dorește să le protejeze sau o afacere, cum ar fi o corporație. Cele mai bune moduri de a aborda conservarea averii sunt reducerea impozitelor pe avere, protejarea împotriva datoriilor și planificarea transferului de active atunci când proprietarul inițial se apropie de moarte.
Reducerea impozitelor poate ajuta la conservarea în continuare a bogăției. Pentru a ajuta la reducerea impozitelor, o companie poate muta locația fizică a afacerii într-un loc cu un tratat fiscal cu țara în care își desfășoară activitatea. O zonă a lumii cu un tratat fiscal care reduce impozitele pentru rezidenții unei alte țări sau zone este adesea numită paradis fiscal. Un paradis fiscal faimos, un teritoriu britanic de peste mări numit Insulele Cayman, a fost examinat pentru practicile sale fiscale, dar rămâne încă un loc popular pentru oamenii și companiile care doresc să reducă impozitele plătite pe avere.
Un alt sfat bun pentru conservarea averii este protejarea averii împotriva datoriilor. Datoriile pot include vătămări care implică vehicule sau bunuri deținute de entitate. Un mijloc comun de a proteja activele de datorii este încheierea de polițe de asigurare care acoperă proprietățile deținute de companie, inclusiv polițe de asigurare pentru locuință, viață și auto.
Planificarea proprietății este o altă parte importantă a conservării averii. Când o persoană decide ce se va întâmpla cu bunurile sale după moarte, el își planifică averea. Întrucât bunurile unei proprietăți sunt transferate unei alte persoane după ce proprietarul inițial al averii a decedat, averea transferată este supusă unui impozit pe succesiune, care poate fi numit și impozit pe moștenire sau impozit pe deces într-o conversație mai puțin politicoasă. Chiar și banii din polițele de asigurare de viață plătite beneficiarului poliței sunt supuși impozitului pe succesiune. Planificând cu atenție transferul averii în averea sa, o persoană poate reduce suma impozitată din bunurile sale la deces.
Planificarea unei proprietăți necesită de obicei un avocat bine versat în reducerea impozitelor plătite pe avere după moarte. Tehnicile de conservare a averii printr-o planificare adecvată a patrimoniului includ maximizarea investițiilor și a beneficiilor de pensie și aranjarea de a da banii sau de a-i pune într-un trust înainte de moarte. În Statele Unite, există o limită la câți bani îi poate oferi o persoană pe an înainte de a fi obligată să plătească taxe pentru cadou, dar nu există o limită la numărul de persoane cărora le poate oferi un cadou fără taxe.