Capitalul de lucru pe termen scurt se referă la fondurile necesare unei afaceri pentru a gestiona cheltuielile standard și obișnuite asociate cu funcționarea companiei. Capitalul de rulment de acest tip face posibil ca afacerea să își îndeplinească obligațiile față de vânzători și furnizori în timp util, ceea ce, la rândul său, ajută la protejarea ratingului de credit și a reputației afacerii. În timp ce multe întreprinderi sunt capabile să genereze capital de lucru pe termen scurt prin primirea plăților clienților, există situații în care companiile vor utiliza o altă strategie pentru a obține capitalul necesar pentru a gestiona obligațiile de datorie în curs.
Există multe abordări diferite pentru obținerea de capital de lucru pe termen scurt atunci când încasările din creanțe restante nu sunt suficiente pentru a satisface nevoile imediate. O strategie este obținerea unui împrumut pentru capital de lucru care este structurat pentru rambursare în mai puțin de un an calendaristic. Această abordare este adesea utilă pentru companiile care se confruntă cu schimbări sezoniere consistente în volumul afacerii, deoarece încasările din împrumut pot fi plasate într-un cont purtător de dobândă și utilizate după cum este necesar pentru a acoperi statul de plată sau pentru a cumpăra materii prime pentru utilizare în producție. Odată ce afacerea intră într-un sezon în care fluxul de venituri este mai mare, împrumutul poate fi adesea pensionat anticipat, ajutând la compensarea oricărei dobânzi pe care creditorul a aplicat-o împrumutului.
În situațiile în care nevoia de capital de lucru poate fi continuă, un proces cunoscut sub numele de factoring este adesea eficient pentru generarea de capital de lucru pe termen scurt. În esență, factoring capital de lucru implică lucrul cu un creditor care este dispus să cumpere facturile generate în perioada curentă de facturare. Creditorul emite apoi afacerii un procent mare din valoarea nominală totală a acestor facturi, 80% fiind standardul utilizat de multe servicii de factoring. Clienții remit plățile la o adresă de facturare furnizată de creditor. Odată ce plățile sunt primite și suma avansului de numerar este achitată integral, serviciul de factoring trimite o a doua plată care reprezintă soldul rămas datorat afacerii minus un mic procent ca comision pentru acordarea finanțării.
Un al treilea mijloc de a crea o sursă de capital de lucru pe termen scurt este stabilirea unei linii de credit cu o bancă sau alt creditor. Acest lucru permite companiei să recurgă la acea linie de credit atunci când și după cum este necesar. Unul dintre avantajele unei linii de credit pentru capital de lucru este că afacerea poate obține fondurile necesare pentru a face față cheltuielilor datorate la prima zi a lunii, apoi poate rambursa acea sumă înainte de data de închidere, returnând soldul restant de pe linia de credit la zero. Aceasta înseamnă că afacerea plătește dobândă mică sau deloc, deoarece orice dobândă evaluată se va baza pe suma reală retrasă și nu pe întreaga limită de credit.