Due diligence operaționale este o revizuire a unei investiții efectuată de o terță parte în scopul evaluării riscurilor și ajutând investitorii să ia decizii informate cu privire la practicile lor de investiții. De obicei, este utilizat cu investiții alternative, cum ar fi fondurile speculative, deoarece aceste investiții sunt mai puțin supuse reglementărilor. Fără ca autoritățile de reglementare să țină cont de practici, investitorii trebuie să apeleze la alte metode de monitorizare a investițiilor și de evaluare a potențialelor oportunități de investiții.
În procesul de due diligence operațional, un agent al unui investitor sau al unui grup de investitori analizează în detaliu condițiile asociate cu o investiție. Agentul examinează structura administrării investiției, împreună cu practicile în materie de contabilitate și mediul de lucru. Această terță parte poate inspecta activele și pasivele declarate, poate analiza trecutul directorilor și poate confirma că investiția respectă orice reguli și reglementări aplicabile. Obținerea unei simțuri pentru mediul de lucru poate fi, de asemenea, o parte a muncii, deoarece semnele revelatoare ale problemelor apar uneori sub forma unui birou ostil sau neplăcut.
Aceste informații sunt utilizate pentru a genera un raport de due diligence operațional. Raportul include, de asemenea, o discuție despre riscurile identificate și poate compara și contrasta riscurile din diferite tipuri de produse de investiții sau poate lăsa acest lucru la latitudinea investitorului. Raportul conține informații detaliate despre modul în care funcționează investiția și poate discuta orice îngrijorare pe care persoana care întocmește raportul le are cu privire la investiție, inclusiv semnale roșii care indică probleme precum frauda.
Un investitor poate folosi un raport de due diligence operațional pentru a lua decizii despre cum, când și unde să investească. Evaluările investițiilor curente sunt importante pentru investitorii care doresc să confirme că fondurile lor sunt în siguranță și care doresc opinia imparțială a unei terțe părți cu privire la performanța investiției. În ceea ce privește investițiile potențiale, cercetarea amănunțită este de obicei recomandată cu fermitate, astfel încât investitorii să poată face cele mai bune alegeri pentru nevoile lor și să evite riscurile inutile.
Companiile care oferă servicii operaționale de due diligence pot fi găsite în multe regiuni ale lumii. În timpul revizuirii pot fi utilizate abordări diferite. Investitorii pot considera util să solicite mostre și să revizuiască politicile și metodele utilizate de mai multe companii înainte de a lua o decizie cu privire la ce companie doresc să o folosească pentru o analiză a unei investiții. Alți investitori pot, de asemenea, să poată oferi informații despre cea mai bună companie pentru recenzii și inspecții din experiența lor, la fel ca și publicațiile destinate investitorilor.