Factoringul capitalului de lucru este un serviciu de afaceri care face posibil ca companiile să utilizeze capitalul de lucru mai devreme decât mai târziu. Deseori denumită pur și simplu factoring sau avansarea facturii, această strategie face posibil ca o companie să vândă efectiv facturile pentru o perioadă de facturare recent închisă și să înceapă să utilizeze imediat un procent semnificativ din soldul acelor facturi. Cumpărătorul facturilor primește plăți direct de la clienții care primesc facturile, stingând astfel integral datoria. Companiile care folosesc factoring de capital de lucru merg adesea cu această abordare pentru un număr de cicluri succesive de facturare și pot stabili un acord de lucru permanent cu o companie de factoring.
Procesul asociat cu factoringul capitalului de lucru este destul de simplu. Serviciul de factoring evaluează stabilitatea unui client potențial și examinează conturile sale medii de încasat pentru ultimele câteva luni. Acest lucru permite serviciului să își facă o idee despre cât durează clienții, în medie, pentru a plăti facturile odată ce sunt primite. Majoritatea serviciilor de factoring preferă situațiile în care termenul de execuție a facturilor este între treizeci și patruzeci și cinci de zile de la emitere.
Presupunând că creanțele sunt acceptabile, serviciul de factoring va cumpăra facturile emise pentru ultima perioadă de facturare. În momentul achiziției, clientului i se oferă un procent din valoarea nominală a acestor facturi, de obicei, între optzeci și optzeci și cinci de procente. Odată ce facturile sunt plătite integral, serviciul de factoring plătește soldul rămas clientului, mai puțin trei până la cinci procente din valoarea nominală totală a facturilor. Acele trei până la cinci procente care sunt reținute sunt considerate comision pentru furnizarea avansului de capital de lucru către client.
Există mai multe avantaje ale factoringului de capital de lucru. Cel mai evident este că emitentul facturilor achiziționate primește numerar acum și nu mai târziu. Alături de acest beneficiu, majoritatea serviciilor de factoring preiau procesul de colectare. Aceasta înseamnă că emitentul nu mai trebuie să mențină personalul sau să dedice timp acelor eforturi. În funcție de mărimea clientelei și de timpul mediu de realizare la plata facturilor restante, aceste economii pot fi semnificative.
Afacerile care nu sunt în măsură să stabilească o linie de credit pentru capitalul de lucru cu o bancă pot descoperi că factoringul capitalului de lucru este o opțiune de finanțare viabilă. Presupunând că procesele de colectare utilizate de compania de factoring sunt în concordanță cu etica clientului în serviciul clienți, relația este probabil să fie productivă și amiabilă. Înainte de a vă angaja efectiv în orice situație de factoring, este imperativ să înțelegeți exact ce este necesar în ceea ce privește conformitatea și cum vor fi gestionate procesele de colectare. Acest lucru va ajuta la evitarea oricăror situații neplăcute care ar putea declanșa pierderi în baza de clienți.