În Statele Unite, frauda de faliment este o crimă federală. Falimentul este un proces legal care permite unei afaceri sau persoane fizice să fie descărcată de toate datoriile din cauza incapacității de plată. Există mai multe tipuri de faliment, dar toate au aceeași definiție a tipurilor de acțiuni care constituie faliment.
Există trei metode de comitere a fraudei de faliment: ascunderea activelor, depunerea multiplelor și morii de petiții. Numărul cazurilor crește proporțional cu numărul depunerilor de faliment în fiecare an. Condamnările pentru această infracțiune pot duce la o amendă de până la 250,000 de dolari SUA (USD) și/sau până la cinci ani de închisoare.
Ascunderea activelor este cel mai frecvent tip de fraudă de faliment. Acest tip de fraudă apare atunci când debitorul își ascunde bunurile în faza de declarare a procesului de faliment, în încercarea de a le împiedica să fie lichidate. Debitorii pot să nu le includă pe lista de active, să nu transfere proprietatea către familie sau prieteni și să mute activele în conturi off-shore.
Depunerea multiplă are loc atunci când debitorii depun faliment în mai multe state. Ei prezintă liste incomplete ale bunurilor lor în ambele dosare, în încercarea de a evita lichidarea acelor bunuri. Acest tip de fraudă de faliment acoperă și situațiile în care debitorul depune declarația de faliment sub un nume fals sau presupus.
O fabrică de petiții este un tip deosebit de crud de fraudă a falimentului. Spre deosebire de ascunderea bunurilor sau depuneri multiple, frauda nu este săvârșită de debitor, ci de un terț. Acest lucru este comun în cartierele sărace și profită de oamenii care se confruntă cu evacuarea.
Într-o schemă de fabrică de petiții, debitorul răspunde de obicei la un anunț pentru o firmă care îi va ajuta pe chiriași să evite evacuarea din locuințele lor închiriate. Firma preia toate informațiile debitorului și percepe comisioane mari, susținând că se luptă cu evacuarea. În realitate, au depus faliment, au distrus creditul debitorului și au epuizat resursele de numerar.
Modificările aduse legii falimentului au dus la o creștere semnificativă a numărului de cazuri de fraudă de faliment pentru ascunderea activelor. În noua lege, un debitor nu poate depune declarația de faliment conform capitolului 7 dacă venitul său disponibil este mai mare de 183.50 USD pe lună. El este forțat să depună declarația de faliment la capitolul 13.
În conformitate cu capitolul 7, toate datoriile sunt iertate, în timp ce în conformitate cu capitolul 13, debitorul trebuie să efectueze o plată lunară pentru o parte din datorie timp de trei până la cinci ani. Odată împlinită această perioadă, debitorul este eliberat de faliment. Falimentul rămâne în dosarul de credit timp de 10 ani de la data eliberării.
Pentru a evita Capitolul 13, debitorii încearcă să-și raporteze sub raport veniturile din ultimele șase luni. Ei își măresc cheltuielile pentru a reduce valoarea venitului disponibil raportat. Acești pași se încadrează ambele sub acoperirea activelor și sunt considerați fraudă de faliment.