O anuitate cu primă unică este o formă de anuitate, un contract care garantează venituri pentru o perioadă de timp stabilită, care se stabilește prin efectuarea unei singure sume forfetare. Acest lucru este în contrast cu alte tipuri de anuități, în care oamenii fac plăți constante pe o perioadă extinsă de timp care stabilesc fondurile utilizate pentru a crea anuitățile. Anuitățile cu primă unică sunt emise de multe companii de asigurări care oferă anuități, precum și de firme financiare.
Anuitățile au o serie de avantaje care le fac atractive pentru persoanele care doresc să asigure o sursă constantă de venit în timpul pensionării. Atunci când oamenii investesc într-o anuitate, de obicei blochează o rată ridicată a dobânzii și nu sunt impozitați pe câștigurile din anuitate până când nu primesc plăți de anuitate. Adesea, plățile în sine sunt impozitate la o rată redusă, deoarece multe guverne le place să recompenseze cetățenii pentru planificarea anticipată a pensionării.
Anuitățile cu primă unică pot fi achiziționate la aproape orice vârstă. O anuitate cu primă unică poate fi o opțiune bună de investiție pentru cineva care tocmai a moștenit bani, a ajuns la data de scadență pe un CD sau cont de pensie, a vândut o proprietate sau a soluționat o cerere de asigurare de viață. Cuantumul primei variază, cuantumul plăților de anuitate fiind determinat pe baza duratei contractului și a cuantumului primei. Cu cât prima plătită este mai mare pentru a stabili o anuitate cu primă unică, cu atât plățile vor fi mai mari, ca regulă generală.
Unele anuități cu primă unică durează pe viață și se termină cu decesul asiguratului. Altele sunt setate să dureze o anumită perioadă de timp, cum ar fi 20 de ani. De asemenea, este posibil să existe asigurați comuni, caz în care atunci când o persoană decedează, renta va fi plătită asiguratului supraviețuitor. Oamenii pot desemna, de asemenea, supraviețuitori să primească restul plăților de anuitate în cazul decesului lor. Plățile pot fi fixe sau variate; de exemplu, cineva care dorește să lucreze jumătate de normă ar putea începe cu plăți mici de anuitate, care cresc pe măsură ce persoana își reduce treptat volumul de muncă și trece la pensionare completă.
Marele dezavantaj al unei anuități cu primă unică sau al oricărui alt tip de anuitate este că încasarea anticipată poate aduce penalități aspre. Compania care emite anuitatea cu primă unică poate avea o taxă de răscumpărare, o taxă de penalizare bazată pe un procent din fondurile totale din anuitate, iar oamenii vor fi, de asemenea, așteptați să plătească impozite pe fonduri atunci când încasează o anuitate. Din acest motiv, persoanele care cred că ar putea avea nevoie să acceseze fondurile pe care le-ar folosi pentru a stabili o anuitate ar putea dori să ia în considerare un alt instrument de investiții care să permită mai multă flexibilitate.