O notă purtătoare de dobândă este un instrument financiar care este uneori folosit ca tip de împrumut între un creditor și un împrumutat. Instrumentul a fost uneori folosit în Statele Unite în secolul al XIX-lea, în special în timpul Războiului Civil al țării, împreună cu banii de hârtie emise de mai multe state în acea perioadă tulbure. Nota purtătoare de dobândă continuă să fie un tip de împrumut viabil în mai multe zone din lume și poate fi folosită de guverne, precum și de creditori instituționali pentru a acorda împrumuturi persoanelor calificate.
Cu o notă purtătoare de dobândă, un creditor oferă unui împrumutat un împrumut cu o anumită sumă de bani. De obicei, împrumutătorul va califica împrumutatul înainte de a acorda împrumutul, de a verifica ratingurile de credit și de alte referințe. Notei purtătoare de dobândă i se va atribui o rată a dobânzii, atât dobânda, cât și principalul împrumutului datorate integral până la o anumită dată. În funcție de natura bancnotei în sine, împrumutatul poate utiliza un program de plată care împarte suma datorată în mai multe plăți, ultima plată fiind scadentă la data scadenței împrumutului. Alteori, împrumutatul poate efectua plăți în mod neregulat, efectuând plata finală și decontând împrumutul la sau înainte de data scadenței.
Deși există excepții, o notă purtătoare de dobândă este în mod normal o obligație de datorie pe termen lung. Aceasta înseamnă că împrumutul va avea o durată mai mare decât o perioadă de un an. Unele exemple comune includ credite ipotecare, împrumuturi auto și chiar împrumuturi de semnătură care sunt structurate cu o dată de scadență de un an sau mai mult. Majoritatea guvernelor au reglementări specifice care ajută la reglementarea ratelor dobânzii aplicate la împrumuturi, oferind consumatorilor o anumită protecție în ceea ce privește ceea ce creditorii pot percepe pentru serviciile lor. În plus, creditorii trebuie să respecte reglementările specifice în cazul în care împrumutatul nu plătește împrumutul și este nevoie să declare împrumutul în stare de nerambursare și să obțină controlul asupra oricărei garanții gajate de împrumutat la momentul acordării împrumutului.
O bancnotă purtătoare de dobândă poate fi, de asemenea, un instrument de datorie emis de o entitate guvernamentală, cum ar fi o bancnotă de trezorerie sau o obligațiune de stat. În acest scenariu, cumpărătorul biletului îl deține pentru o perioadă de timp și îl poate răscumpăra împreună cu orice dobândă acumulată odată ce nota a ajuns la scadență. Guvernele au folosit uneori acest proces ca un mijloc de a strânge bani pentru un proiect specific, cum ar fi construirea de școli sau finanțarea unui alt tip de proces în desfășurare care în cele din urmă aduce beneficii cetățenilor săi.