O taxă de răscumpărare este o taxă care se percepe atunci când cineva anulează sau încasează o anuitate înainte de scadență. Aparent, taxele de predare sunt concepute pentru a compensa instituția care administrează anuitatea pentru costurile de gestionare și menținere a anuității; în circumstanțe normale, taxele de rutină asociate anuității acoperă aceste costuri, dar atunci când anuitatea este anulată anticipat, aceste costuri nu au fost încă recuperate. Informațiile despre taxele de predare sunt incluse în contractul semnat la cumpărarea anuității și este o idee foarte bună să citiți îndeaproape astfel de contracte.
Anuitățile sunt concepute pentru a oferi oamenilor un venit fix, previzibil. Acestea sunt de obicei structurate într-un mod care le face scutite de impozite și sunt destinate oamenilor să le folosească pentru venituri în timpul pensionării. Anuitățile pot fi achiziționate prin intermediul companiilor de asigurări de viață și al altor tipuri de instituții financiare și sunt privite ca o investiție pe termen lung. Mulți dintre termenii din structura unei anuități sunt special conceputi pentru a penaliza investitorii pe termen scurt, lucru de care trebuie să fii conștient.
Când o anuitate include o taxă de răscumpărare, dacă cineva încearcă să o încaseze înainte de scadență, el sau ea va pierde un procent din valoarea anuității. Procentul începe să fie ridicat, scăzând până la zero pe parcursul duratei de viață a anuității. Cineva care încasează o anuitate după un an, de exemplu, ar putea avea o taxă de răscumpărare de 10%, în timp ce cineva care încasează după 15 ani ar putea suporta nicio taxă de răscumpărare. Durata termenului variază în funcție de organizația care emite anuitatea.
O altă problemă cu taxa de predare este că, atunci când o anuitate este încasată anticipat, aceasta declanșează adesea penalități fiscale. Aceasta înseamnă că, pe lângă plata taxelor pentru anularea anticipată, investitorii ar suporta și obligații fiscale, ceea ce ar putea crește semnificativ costul încasării anticipate. Oamenii ar trebui să-și consulte contabilii înainte de a încasa o anuitate, ținând cont de faptul că fondurile sunt foarte ilichide și că, ca regulă generală, oamenii ar trebui să evite încasarea unei anuități înainte de a ajunge la maturitate.
Unii consilieri financiari consideră că anuitățile nu sunt investiții foarte solide, deoarece penalizează investițiile pe termen scurt și pot veni cu termeni extrem de restrictivi care pot fi problematici. Persoanele care sunt interesate să cumpere anuități ar putea dori să consulte un contabil sau un consilier financiar pentru a obține sfaturi despre cel mai bun produs de cumpărat și despre anumite lucruri de evitat.