Anuitățile sunt un tip de plan de asigurare care trece pe tărâmul investițiilor. În același mod ca și în cazul asigurărilor sociale din Statele Unite, ei amână o sumă de bani planificată într-un fond care poate fi accesat la discreția proprietarului oricând după o anumită vârstă. În multe cazuri, venitul care alimentează o anuitate este canalizat dintr-o investiție la bursă, iar plățile vor fi eliberate automat în mod regulat, alese de proprietar. Un beneficiar de anuitate este cineva care este numit să moștenească această sumă dacă proprietarul ar trebui să moară înainte de a o folosi pe toată. Este oarecum ca un fond fiduciar.
Beneficiarii de anuitate, ca majoritatea celorlalți moștenitori, pot fi supuși impozitelor în unele cazuri. Vestea bună este că anuitățile sunt mult mai puțin susceptibile la aceste probleme decât majoritatea celorlalte forme de moștenire, deoarece sunt canalizate printr-o companie de asigurări. Proprietarii de anuitate ar trebui să numească în mod direct și clar unul sau mai mulți beneficiari ai anuităților în contractul de anuitate.
Compania de asigurări și tipul de contract vor stabili dacă se vor percepe taxe și cât de mult va fi scos. Contractele trebuie citite și încheiate cu atenție, iar proprietarii unei anuități au dreptul de a cere modificări ale contractului lor. Beneficiarii de rentă depășesc de obicei moștenitorii numiți într-un testament, așa că conținutul contractului de rentă este vital. Dacă un proprietar de anuitate dorește să schimbe unul sau mai mulți dintre beneficiarii enumerați în contractul său, va trebui de obicei să completeze un formular și să îl trimită agentului de asigurări responsabil de anuitate, care va efectua apoi modificarea. De asemenea, proprietarii pot numi mai mult de o persoană drept beneficiar, iar unii proprietari de anuități chiar aleg mai multe persoane.
Beneficiarul principal de anuitate este cel care este primul în procesul de moștenire. Proprietarii de anuitate pot numi unul sau mai mulți moștenitori preferați și pot specifica ce procent trebuie să primească fiecare dintre ei. Beneficiarii contingenți acționează ca a doua linie de apărare, un plan de rezervă în cazul în care unul sau toți beneficiarii primari decedează înainte de a putea accepta fondurile.
Este important să alegeți cu înțelepciune un beneficiar de anuitate. Oamenii decid adesea să deschidă o anuitate înainte de a se pensiona, deoarece aceasta poate oferi fonduri pe tot parcursul vieții. Dacă un beneficiar de anuitate decide să-și ia toată moștenirea deodată sau dacă beneficiarul este deja bogat, atunci el poate deveni supus unor taxe mai mari atunci când moștenește și o mare parte din banii anuității ar putea ajunge la guvern.
Unii proprietari de anuități și beneficiari de anuități aleg să își desfășoare activitatea într-o țară străină în care anuitățile obțin profituri mai mari. Elveția este o alegere populară. Restul Uniunii Europene și Australia tind să aibă legi puțin mai stricte decât cele din Statele Unite, în timp ce Asia și America de Sud variază de la o regiune la alta.