Raportul credit-depozit este o măsurătoare utilizată în lumea bancară pentru a calcula procentul din baza de depozite a unei bănci pe care o pune la dispoziție sub formă de împrumuturi. Legile din unele națiuni și regiuni stabilesc limite asupra raportului împrumut/depozit al băncilor și al altor instituții financiare. În multe cazuri, autoritățile de reglementare guvernamentale limitează aceste rate de la caz la caz.
Cea mai mare parte a veniturilor unei bănci este generată prin producția de împrumuturi. Băncile strâng bani acceptând să plătească dobândă deținătorilor de conturi de depozit. Unele dintre aceste fonduri depuse sunt apoi împrumutate consumatorilor și debitorilor de afaceri sub formă de credite ipotecare, împrumuturi pentru vehicule și alte tipuri de produse de credit. Marja dintre rata dobânzii pe care banca o plătește deponenților și rata dobânzii pe care o percepe pentru împrumuturi reprezintă profitul băncii. Prin urmare, cu cât raportul împrumut-depozit al unei bănci este mai mare, cu atât poate câștiga mai mulți bani din punct de vedere al veniturilor din împrumuturi.
În timpul recesiunilor severe, un număr mare de consumatori și debitori de afaceri nu își îndeplinesc datorii. Băncile pot compensa unele dintre aceste pierderi cu venituri generate din alte împrumuturi. Cu toate acestea, în unele cazuri, incapacitățile de plată larg răspândite pot lăsa o bancă într-o situație în care nu are suficient numerar pentru a permite deponenților săi să-și retragă fondurile. Astfel de bănci sunt insolvabile din punct de vedere tehnic și pot fi închise de autoritățile guvernamentale de reglementare; în acest caz, deponenții își pierd de obicei fondurile. Pentru a reduce cazurile de insolvență bancară, autoritățile de reglementare din multe țări limitează raportul împrumut-depozit, astfel încât o bancă să aibă întotdeauna o anumită sumă de numerar la îndemână.
În timp ce legile din unele țări limitează ratele de creditare, legile din alte țări obligă băncile să împrumute bani. Băncile joacă un rol esențial în economia unei națiuni și, dacă băncile refuză să împrumute bani, întreprinderile și consumatorii nu vor avea fonduri pentru a cumpăra bunuri, în cele din urmă înăbușind creșterea economică. Pentru a împiedica băncile să investească în active generatoare de venituri, altele decât împrumuturile, autoritățile guvernamentale de reglementare din multe țări au competența de a stabili penalități împotriva băncilor dacă raportul împrumut-depozit scade sub anumite niveluri. Prin urmare, băncilor din multe țări li se cere să-și mențină raportul împrumut/depozit la un nivel țintă care depășește minimul necesar, dar rămâne sub nivelul maxim permis.
Nerambursările la credite afectează adesea instituțiile mai mici mai grav decât cele mari, deoarece cu cât o bancă are mai puțini clienți de creditare, cu atât este mai mare impactul fiecărui neplat de credit asupra bilanțului băncii. În loc să impună limite la nivel de industrie asupra ratelor depozitelor, autoritățile de reglementare din multe țări au autoritatea de a atribui rate minime și maxime de la caz la caz. Autoritățile de reglementare pot reduce raportul împrumut-depozit al băncii care a suferit deja un număr mare de neplate. În schimb, autoritățile de reglementare pot relaxa restricțiile de creditare la băncile cu standarde de subscriere conservatoare și rate minime de neplată.