Un contabil financiar autorizat este responsabil de supravegherea generală a nevoilor financiare ale unui client sau ale unei companii. El este responsabil cu menținerea înregistrărilor și evidența corespunzătoare, cu respectarea depunerilor fiscale obligatorii și cu gestionarea planurilor de afaceri. Un contabil financiar autorizat poate acționa, de asemenea, într-o poziție de consiliere financiară, consiliând companii sau persoane fizice cu privire la cea mai bună modalitate de a-și investi activele pentru a-și menține sau crește conturile.
Responsabilitățile de păstrare a evidenței pe care trebuie să le respecte un contabil financiar autorizat includ documentația adecvată a profiturilor și pierderilor unui client sau angajator. Aceasta include menținerea înregistrărilor complete ale tuturor veniturilor și cheltuielilor companiei, inclusiv costurile de zi cu zi ale conducerii unei afaceri sau gestionării unui portofoliu. Un contabil financiar autorizat poate fi, de asemenea, responsabil pentru obținerea licențelor de afaceri necesare atunci când lucrează în numele angajatorului său. El este, de asemenea, responsabil cu crearea și depunerea situațiilor financiare de sfârșit de an în numele unei companii.
Persoana care servește ca contabil financiar autorizat este, de asemenea, responsabilă de depunerea declarațiilor fiscale obligatorii anual sau trimestrial. Aceasta poate include completarea declarațiilor fiscale, efectuarea plăților fiscale estimate trimestriale sau furnizarea de rezumate financiare necesare la sfârșitul anului care detaliază de unde au fost obținute profiturile sau cauzele oricărei pierderi. Un contabil financiar autorizat servește și ca lider în timpul controalelor fiscale sau al altor anchete financiare guvernamentale.
Contabilii financiari autorizați trebuie să se asigure că există un plan de afaceri adecvat pentru a guverna cheltuielile companiei sau planurile de investiții. Atunci când lucrează pentru o companie, contabilul financiar autorizat trebuie să joace un rol direct în planificarea bugetului anual. El sau ea oferă informații despre cele mai mari și mai mici marje de profit din anul următor, precum și capitalul disponibil pentru a opera afacerea pentru anul următor. Pe o bază individuală, el trebuie să fie capabil să prezinte clientului său rezumate ale performanțelor anterioare ale portofoliului lor, precum și cheltuielile care pot fi implicate ca urmare a strategiilor de investiții planificate viitoare. El poate fi, de asemenea, responsabil de alocarea unor părți din bugetul anual către departamente sau divizii individuale, pe baza costurilor de operare estimate ale fiecărei unități.
Rolul secundar al unui contabil financiar autorizat poate fi, de asemenea, să servească drept consilier financiar. Pentru clienții individuali, aceasta ar putea implica recomandarea diferitelor opțiuni de investiții, gestionarea alocărilor de investiții sau pur și simplu ajutarea unui client să-și maximizeze cel mai bine potențialul portofoliului. La nivel de companie, el ar fi responsabil cu supravegherea investițiilor companiei și să se asigure că orice active lichide pe care compania le deține sunt utilizate în cel mai eficient mod posibil.