Când investiți într-o anuitate, puneți o sumă fixă de bani într-un vehicul de investiții la începutul sau la sfârșitul mai multor perioade de timp fixe. La sfârșitul duratei investiției, obțineți valoarea la scadență a anuității, care este suma pe care ați investit-o plus dobânda. Pentru a afla suma dobânzii anuității, mai întâi trebuie să calculați valoarea la scadență a anuității, apoi să o scădeți cu suma de bani pe care ați investit-o. Pentru a face aceste calcule, trebuie să cunoașteți suma de bani pe plată, numărul de plăți, durata fiecărei perioade de plată și rata dobânzii.
Puteți înțelege cu ușurință conceptul din spatele calculării dobânzii de anuitate dacă cunoașteți dobânda compusă de bază. Când investiți bani într-un cont care acumulează dobândă compusă, obțineți dobândă la principal și dobânda acumulată anterior. Cu alte cuvinte, suma de dobândă pe care o primiți la sfârșitul fiecărei perioade crește cu cât banii dvs. stau mai mult în vehiculul de investiții.
De exemplu, dacă aveți 100 USD de dolari SUA care câștigă 5% dobândă anual, la sfârșitul primului an, veți avea 105 USD. La sfârșitul celui de-al doilea an, veți primi 5% dobândă la 105 USD, ceea ce înseamnă că veți avea 110.25 USD. Banii tăi vor crește cu doar 5 USD în primul an, dar vor crește cu 5.25 USD în al doilea an. Suma dobânzii pe care o primiți crește cu timpul și puteți calcula valoarea investiției dvs. la sfârșitul oricărei perioade folosind următoarea formulă: investiție inițială x (1 + rata dobânzii pe perioadă)număr de perioade. În exemplul nostru, calculul pentru al doilea an este: 100 x (1 + 0.05)2 = 110.25.
Cu anuitățile, trebuie să efectuați calcule mai sofisticate, deoarece adăugați bani în fiecare perioadă. Puteți utiliza formula dobânzii compuse pentru a calcula fiecare plată separat, dar calculele atât de lungi ar putea deveni imposibil de gestionat. Pentru calcule mai ușoare, utilizați această formulă: valoarea la scadență a anuității = plata pe perioadă x [((1+rata dobânzii pe perioadă)număr de perioade – 1) / rata dobânzii pe perioadă]. După ce ați găsit valoarea la scadență, trebuie să utilizați doar această formulă simplă pentru a găsi dobânda anuității: valoarea scadenței – (număr de perioade x plată pe perioadă).
Să presupunem că investiți 100 USD la sfârșitul fiecărui an într-o anuitate care are o viață de opt ani la o rată a dobânzii de 5% pe an. Puteți calcula valoarea scadenței introducând numerele în formula: 100 x [((1 + 0.05)8 – 1) / 0.05] = 954.91. La sfârșitul a opt ani, după ce ați contribuit cu 100 USD la sfârșitul fiecărui an, veți avea 954.91 USD. Cu alte cuvinte, în acest caz, dobânda de anuitate pe cei opt ani va fi 954.91 – (8 x 100) = 154.91 sau 154.91 USD.
În aceste exemple, presupunem că efectuați plăți la sfârșitul fiecărei perioade, care este calculul anuității de bază. Cu toate acestea, unele anuități au plăți la începutul fiecărei perioade. Într-un astfel de caz, formula de calcul a valorii la scadență a anuității devine: plata pe perioadă x [((1 + rata dobânzii pe perioadă)număr de perioade + 1 – 1) / rata dobânzii pe perioadă]. De asemenea, presupunem că anuitatea este o investiție, dar unele anuități iau forma unei promisiuni de a vă oferi plăți pe o anumită perioadă de timp — loterie sau pensii, de exemplu. Atunci când calculezi anuitățile reale, de multe ori trebuie să faci și o presupunere cu privire la rata dobânzii, deoarece rata dobânzii fluctuează.