Η απόσβεση στεγαστικών δανείων είναι μια κατάσταση κατά την οποία το υπόλοιπο κεφαλαίου σε μια υποθήκη μειώνεται με την πάροδο του χρόνου καθώς ο δανειολήπτης πραγματοποιεί περιοδικές πληρωμές. Κατά γενικό κανόνα, η απόσβεση είναι μια πολύ επιθυμητή κατάσταση πραγμάτων, γιατί εάν μια υποθήκη δεν αποσβένει, σημαίνει ότι ο δανειολήπτης δεν κάνει καμία πρόοδο στο δάνειο. Ιστορικά, τα περισσότερα στεγαστικά δάνεια σχεδιάστηκαν για να αποσβένονται αυτόματα εφόσον ο δανειολήπτης έκανε τις ελάχιστες πληρωμές, αν και έχουν χρησιμοποιηθεί ελαφρώς διαφορετικές ρυθμίσεις, συμπεριλαμβανομένων των υποθηκών αρνητικής απόσβεσης και των στεγαστικών δανείων με ρυθμιζόμενο επιτόκιο ή τόκο.
Όταν ένας δανειολήπτης συνάπτει μια υποθήκη, η τράπεζα κάθεται για να καθορίσει τα ποσά των περιοδικών πληρωμών κατά τη διάρκεια ζωής του δανείου. Κάθε περιοδική πληρωμή πρέπει να καλύπτει πλήρως τους τόκους και να περιλαμβάνει ένα ποσοστό του κεφαλαίου για την απόσβεση της υποθήκης. Ο στόχος είναι η πλήρης απόσβεση της υποθήκης, ένας φανταχτερός τρόπος να λέμε «εξόφληση», στο τέλος της διάρκειας του δανείου.
Σε μια κατάσταση όπου δεν πραγματοποιείται απόσβεση στεγαστικών δανείων, οι περιοδικές πληρωμές θα πρέπει να προσαρμοστούν έτσι ώστε ο δανειολήπτης να πληρώνει έναντι του κεφαλαίου. Αυτό μπορεί να είναι εκπληκτικό για τους δανειολήπτες, καθώς οι πληρωμές τους μπορεί να αυξηθούν ξαφνικά.
Η λογιστική αποσβέσεων μπορεί να γίνει εξαιρετικά περίπλοκη. Αυτό που πρέπει να γνωρίζουν οι δανειολήπτες για την απόσβεση των στεγαστικών δανείων είναι ότι ξεκινάει αργά. Στα πρώτα χρόνια του δανείου, το μεγαλύτερο μέρος των πληρωμών εφαρμόζεται στους τόκους, με ένα μικρό μόνο ποσοστό να στρέφεται έναντι του κεφαλαίου. Καθώς όλο και περισσότερο από το κεφάλαιο καταβάλλεται, οι τόκοι μειώνονται, οδηγώντας σε μεγαλύτερες αποσβέσεις στεγαστικών δανείων τα τελευταία χρόνια του δανείου και επακόλουθη αύξηση των ιδίων κεφαλαίων του δανειολήπτη στο σπίτι.
Πολλοί δανειολήπτες κάθονται με μια αριθμομηχανή στεγαστικών δανείων όταν ετοιμάζονται να λάβουν ένα δάνειο, συνδέοντας το ποσό της προκαταβολής τους, το ποσό του δανείου και το επιτόκιο για να λάβουν μια εκτίμηση για το πόσο υψηλές θα είναι οι μηνιαίες πληρωμές τους . Ένα πράγμα που πρέπει να λάβετε υπόψη κατά τη σύναψη μιας υποθήκης είναι το χρηματικό ποσό που θα καταβληθεί κατά τη διάρκεια της ζωής του δανείου. Με έναν υπολογιστή υποθηκών που υπολογίζει τις μηνιαίες πληρωμές, μπορεί να είναι δύσκολο να δείτε τη μεγάλη εικόνα. Οι πληρωμές σε στεγαστικό δάνειο με υψηλό επιτόκιο και μακροπρόθεσμη θα μπορούσαν εύκολα να διπλασιάσουν το ποσό του δανείου ή περισσότερο, κάτι που είναι γενικά ανεπιθύμητο.
Χάρη στην πολυπλοκότητα της λογιστικής απόσβεσης, οι περισσότερες τράπεζες είναι πολύ άκαμπτες όσον αφορά τα ποσά πληρωμών. Ορισμένες τράπεζες όντως επιβάλλουν πρόστιμο στους δανειολήπτες που προσπαθούν να πληρώσουν υπερβολικά κάθε μήνα με στόχο να πληρώσουν τα στεγαστικά δάνειά τους πιο γρήγορα, ενώ άλλες δέχονται υπερπληρωμές, αλλά τους αφαιρούν το τέλος του δανείου, αντί να δίνουν ένα διάλειμμα στον δανειολήπτη στην επόμενη πληρωμή . Με άλλα λόγια, αν κάποιος δανειολήπτης κάνει μια μεγάλη πληρωμή τον Δεκέμβριο, ο λογαριασμός του Ιανουαρίου δεν θα μειωθεί. Αντίθετα, ο λογαριασμός για την τελική πληρωμή του στεγαστικού δανείου θα μειωθεί, μειώνοντας τη διάρκεια ζωής του δανείου. Οι δανειολήπτες που σχεδιάζουν να πληρώσουν πάνω από το ελάχιστο πρέπει να βρουν έναν δανειστή που να επιτρέπει αυτή την πρακτική.