Ένας δικηγόρος φορολογίας ακινήτων βοηθά τους ανθρώπους που αναπτύσσουν το σχέδιο περιουσίας τους. Τα σχέδια περιουσίας πρέπει να δημιουργούνται για οποιονδήποτε έχει περιουσία υλικής αξίας ή για οποιονδήποτε έχει παιδιά, ειδικά παιδιά κάτω των 18 ετών. Ένας δικηγόρος φορολογίας περιουσίας πρέπει να είναι ενημερωμένος στον τομέα της φορολογικής νομοθεσίας τόσο στην ομοσπονδιακή όσο και στην πολιτεία επίπεδο και σε εξειδικευμένα καταπιστεύματα. Κάθε χρόνο, ο κωδικός φόρου ακίνητης περιουσίας ενημερώνεται – και ακόμη και μικρές αλλαγές μπορούν να κάνουν μεγάλη διαφορά στο αποτέλεσμα της περιουσίας ενός πελάτη.
Ο δικηγόρος φόρου περιουσίας πρέπει να κατανοήσει τις λεπτομέρειες του ομοσπονδιακού νόμου περί φόρου περιουσίας. Επιπλέον, πρέπει να είναι ενημερωμένος σχετικά με τις απαλλαγές και τις εκπτώσεις της ομοσπονδιακής φορολογικής νομοθεσίας, όπως η προσωπική απαλλαγή, η έκπτωση γάμου και η έκπτωση για φιλανθρωπικό σκοπό. Σε γενικές γραμμές, επιτρέπουν σε έναν πελάτη να αφήνει μεγάλες ποσότητες ακινήτων απαλλαγμένες από φόρο ακίνητης περιουσίας.
Ένας δικηγόρος φορολογίας ακινήτων δεν θα επιτρέψει στον πελάτη του να πέσει σε ορισμένες «φορολογικές παγίδες». Για παράδειγμα, για τη γαμήλια έκπτωση, εάν είναι αλήθεια ότι δεν υπάρχει ομοσπονδιακός φόρος περιουσίας για την περιουσία που αφήνεται στον εν ζωή σύζυγο, οι άνθρωποι μπορεί λανθασμένα να πιστέψουν ότι η παραχώρηση όλης της περιουσίας στον εν ζωή σύζυγο είναι η καλύτερη μέθοδος αποφυγής φόρων. Ένας καλός δικηγόρος φορολογίας ακινήτων θα γνωρίζει ότι μια τέτοια ενέργεια δεν είναι πάντα η καλύτερη, από την άποψη του φόρου ακίνητης περιουσίας. Σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορεί να ενθαρρύνει τους πελάτες του να δημιουργήσουν μια εμπιστοσύνη. Χρησιμοποιώντας ένα καταπίστευμα, ο εν ζωή σύζυγος μπορεί να χρησιμοποιήσει το εισόδημα στο καταπίστευμα, αλλά δεν θα γίνει ποτέ στην πραγματικότητα ο νόμιμος ιδιοκτήτης του ακινήτου στο καταπίστευμα.
Είναι καλύτερο εάν ο δικηγόρος φορολογίας ακινήτων είναι εξοικειωμένος και ενημερωμένος με τους νόμους περί περιουσίας του κράτους και τον φόρο κληρονομιάς, επίσης. Συνήθως, οι κρατικοί φόροι περιουσίας είναι μικρά χρηματικά ποσά και οι φόροι κληρονομιάς επιβάλλονται μόνο σε λίγες πολιτείες. Δεδομένου ότι οι νόμοι διαφέρουν από πολιτεία σε πολιτεία, ένας δικηγόρος θα πρέπει να μπορεί να ενημερώσει τον πελάτη του για τις διάφορες επιλογές σχετικά με το κράτος διαμονής του.
Επί του παρόντος, οι Ηνωμένες Πολιτείες έχουν φόρο δώρων για μεγάλα δώρα που γίνονται κατά τη διάρκεια της ζωής ενός ατόμου. Διατηρούν τους ίδιους συντελεστές με τον φόρο ακίνητης περιουσίας και επιβάλλονται μόνο στον δωρητή του δώρου. Ένας δικηγόρος φόρου περιουσίας θα μπορεί να εξηγήσει στον πελάτη του τις εξαιρέσεις από τους κανόνες του φόρου δώρων, όπως η ετήσια απαλλαγή, η απαλλαγή γάμου και η απαλλαγή για ιατρικούς λογαριασμούς και έξοδα εκπαίδευσης.
Αν και μερικοί άνθρωποι θα αισθάνονται ότι μπορούν να διεξάγουν όλες τις πτυχές του σχεδιασμού της περιουσίας χωρίς τη βοήθεια δικηγόρου, πολλοί άνθρωποι θα θέλουν να έχουν τις πιο ενημερωμένες πληροφορίες για να βασίσουν το σχέδιό τους. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ένας ειδικός στον προγραμματισμό ακινήτων θα είναι καλύτερα κατάλληλος για να χειριστεί τις ανάγκες που αφορούν τον σχεδιασμό του φόρου ακινήτων και τα εξειδικευμένα καταπιστεύματα. Μερικοί άνθρωποι προτιμούν έναν ειδικό σχεδιασμού ακινήτων για πιο σύνθετες ανάγκες σχεδιασμού ακινήτων.
Η εύρεση ενός δικηγόρου ή ειδικού που μπορεί να δημιουργήσει μια καλή εργασιακή σχέση με τους πελάτες του είναι το κλειδί. Από στόμα σε στόμα είναι ο καλύτερος τρόπος για να βρείτε έναν αξιόπιστο δικηγόρο φορολογίας ακινήτων – από την οικογένεια, τους φίλους, τους κύκλους δικτύωσης, ακόμη και από δικηγόρους σε άλλους τομείς. Επιπλέον, βεβαιωθείτε ότι οποιαδήποτε ρύθμιση αμοιβής καθορίζεται πριν από την έναρξη των εργασιών, γραπτώς, για να αποφύγετε υπέρογκες χρεώσεις. Τέλος, συνιστάται πάντα σε ένα άτομο να κάνει μια μικρή έρευνα ιστορικού τόσο για τον δικηγόρο όσο και για το θέμα πριν του παραδώσει την περιουσία.