Η δόλια διαπραγμάτευση αποτελεί νομικό αδίκημα σε ορισμένες δικαιοδοσίες που περιλαμβάνει συναλλαγές και εμπλοκή σε επιχειρηματικές δραστηριότητες με σκοπό την εξαπάτηση των πιστωτών. Συνήθως εμφανίζεται στο πλαίσιο του δικαίου αφερεγγυότητας στο Ηνωμένο Βασίλειο, αν και μπορεί να εμφανιστεί σε άλλες περιοχές, μερικές φορές με διαφορετικό όνομα. Μια σχετική χρέωση, η παράνομη διαπραγμάτευση, είναι λιγότερο σοβαρό αδίκημα με χαμηλότερο επίπεδο απόδειξης, που επιτρέπει την ανάκτηση ζημιών σε περιπτώσεις όπου δεν είναι δυνατό να αποδειχθεί η δόλια συναλλαγή.
Σε δόλιες συναλλαγές, μια εταιρεία που αντιμετωπίζει πτώχευση δέχεται εντολές για προϊόντα και άλλες υπηρεσίες, συλλέγοντας τα κεφάλαια που σχετίζονται με αυτές τις εντολές χωρίς καμία πρόθεση ή ικανότητα να αποπληρώσει τις παραγγελίες. Οι πιστωτές πιστεύουν ότι δεδομένου ότι η εταιρεία συνεχίζει να δέχεται παραγγελίες και να λειτουργεί κανονικά, είναι σε καλή οικονομική κατάσταση. Όταν η εταιρεία χρεοκοπεί, οι εντολές εξατμίζονται, τα κεφάλαια έχουν ήδη δαπανηθεί και οι πιστωτές έχουν ζημιά.
Για να αποδειχθούν οι κατηγορίες για δόλιες συναλλαγές, πρέπει να αποδειχθεί ότι όχι μόνο η εταιρεία εμπλέκεται εν γνώσει της σε επιχειρηματικές αλληλεπιδράσεις που δεν είχε την πρόθεση να ολοκληρώσει, αλλά και ότι κάποιος επωφελήθηκε από αυτές τις συναλλαγές. Εάν ένα στέλεχος ή ιδιοκτήτης εταιρείας επωφελήθηκε από μια κατάσταση όπου μια παραγγελία έγινε αποδεκτή υπό αμφίβολες συνθήκες, μπορεί να θεωρηθεί δόλια συναλλαγή. Ένας ιδιοκτήτης εταιρείας που αποδέχεται μια παραγγελία για μια μεγάλη παρτίδα προϊόντος και τσεπώνει τα έσοδα, γνωρίζοντας ότι η παραγγελία δεν θα εκπληρωθεί, θα αντιμετωπίσει δόλιες χρεώσεις συναλλαγών.
Κατά τη διαδικασία διεκπεραίωσης μιας υπόθεσης πτώχευσης, οι επιχειρηματικές δραστηριότητες της εταιρείας θα εξεταστούν προσεκτικά για ενδείξεις δόλιας διαπραγμάτευσης και άλλων παράνομων δραστηριοτήτων. Εάν κάποιος επωφελήθηκε από αυτές τις δραστηριότητες, μπορεί να ζητηθεί από αυτό να πληρώσει αποζημίωση. Αυτές οι ζημίες συγκεντρώνονται με άλλα περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας που προορίζονται για την αποζημίωση των πιστωτών μόλις ολοκληρωθεί η πτώχευση. Ο στόχος είναι να αποζημιωθούν όσο το δυνατόν περισσότεροι πιστωτές με έσοδα από την εκκαθάριση της εταιρείας, μειώνοντας τις ζημίες τους και να αποτρέψουμε τους ανθρώπους να διατηρούν παράνομα κέρδη.
Η απόδειξη δόλιας διαπραγμάτευσης μπορεί να είναι δύσκολη. Ενώ μπορεί να είναι δυνατό να αποδειχθεί ότι μια εταιρεία συνήψε εν γνώσει της εμπορικές συμβάσεις χωρίς πρόθεση να φέρει εις πέρας τη συμφωνία, μπορεί να είναι πιο δύσκολο να δείξουμε πώς ωφελήθηκε κάποιος. Σε τέτοιες συναλλαγές, είναι σύνηθες να λαμβάνονται μέτρα για την απόκρυψη του τελικού δικαιούχου της απάτης με στόχο την αποφυγή νομικών κυρώσεων. Η εξέταση των αρχείων της εταιρείας και η αναζήτηση μαρτύρων που είναι πρόθυμοι να καταγγέλλουν μπορεί να είναι πολύτιμη για την απόδειξη της χρέωσης και την είσπραξη αποζημιώσεων.