Ένας πιστοποιημένος οικονομικός λογιστής είναι υπεύθυνος για τη γενική εποπτεία των οικονομικών αναγκών ενός πελάτη ή μιας εταιρείας. Είναι υπεύθυνος για τη διατήρηση των κατάλληλων αρχείων και τήρησης βιβλίων, τη συμμόρφωση με τις απαιτούμενες φορολογικές δηλώσεις και τη διαχείριση επιχειρηματικών σχεδίων. Ένας πιστοποιημένος οικονομικός λογιστής μπορεί επίσης να ενεργεί σε οικονομική συμβουλευτική θέση, να συμβουλεύει εταιρείες ή άτομα για τον καλύτερο τρόπο να επενδύσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία για τη διατήρηση ή αύξηση των λογαριασμών τους.
Οι αρμοδιότητες τήρησης αρχείων στις οποίες πρέπει να συμμορφώνεται ένας πιστοποιημένος οικονομικός λογιστής περιλαμβάνουν την κατάλληλη τεκμηρίωση για τα κέρδη και τις ζημίες ενός πελάτη ή εργοδότη. Αυτό περιλαμβάνει τη διατήρηση πλήρων αρχείων για όλα τα εισερχόμενα έσοδα και τα έξοδα της εταιρείας, συμπεριλαμβανομένων των καθημερινών δαπανών για τη λειτουργία μιας επιχείρησης ή τη διαχείριση ενός χαρτοφυλακίου. Ένας πιστοποιημένος οικονομικός λογιστής μπορεί επίσης να είναι υπεύθυνος για την εξασφάλιση των απαραίτητων επιχειρηματικών αδειών όταν εργάζεται για λογαριασμό του εργοδότη του. Είναι επίσης υπεύθυνος για τη δημιουργία και την κατάθεση οικονομικών καταστάσεων στο τέλος του έτους για λογαριασμό μιας εταιρείας.
Το άτομο που υπηρετεί ως πιστοποιημένος οικονομικός λογιστής είναι επίσης υπεύθυνο για την υποβολή υποχρεωτικών φορολογικών καταθέσεων σε ετήσια ή τριμηνιαία βάση. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει τη συμπλήρωση φορολογικών δηλώσεων, την πραγματοποίηση τριμηνιαίων εκτιμώμενων φορολογικών πληρωμών ή την παροχή των απαραίτητων οικονομικών περιλήψεων στο τέλος του έτους που αναφέρουν λεπτομερώς από πού προήλθαν τα κέρδη ή τις αιτίες οποιασδήποτε ζημίας. Ένας πιστοποιημένος χρηματοοικονομικός λογιστής χρησιμεύει επίσης ως ηγέτης κατά τη διάρκεια φορολογικών ελέγχων ή άλλων δημοσίων οικονομικών ερευνών.
Οι πιστοποιημένοι οικονομικοί λογιστές πρέπει να διασφαλίζουν ότι υπάρχει ένα κατάλληλο επιχειρηματικό σχέδιο που θα διέπει τα έξοδα ή τα επενδυτικά σχέδια της εταιρείας. Όταν εργάζεται σε μια εταιρεία, ο πιστοποιημένος οικονομικός λογιστής καλείται να διαδραματίσει άμεσο ρόλο στον ετήσιο προγραμματισμό του προϋπολογισμού. Παρέχει πληροφορίες σχετικά με τα υψηλότερα και τα χαμηλότερα περιθώρια κέρδους για το επόμενο έτος, καθώς και το διαθέσιμο κεφάλαιο για τη λειτουργία της επιχείρησης για το επόμενο έτος. Σε ατομική βάση, πρέπει να είναι σε θέση να παρουσιάσει στον πελάτη του περιλήψεις των προηγούμενων επιδόσεων του χαρτοφυλακίου τους, καθώς και τα έξοδα που ενδέχεται να προκύψουν από τις επερχόμενες προγραμματισμένες επενδυτικές στρατηγικές. Μπορεί επίσης να είναι υπεύθυνος για την κατανομή τμημάτων του ετήσιου προϋπολογισμού σε μεμονωμένα τμήματα ή τμήματα, με βάση το εκτιμώμενο κόστος λειτουργίας κάθε μονάδας.
Ο δευτερεύων ρόλος ενός πιστοποιημένου οικονομικού λογιστή μπορεί επίσης να είναι να χρησιμεύσει ως χρηματοοικονομικός σύμβουλος. Για μεμονωμένους πελάτες, αυτό μπορεί να περιλαμβάνει τη σύσταση διαφόρων επενδυτικών επιλογών, τη διαχείριση των επενδύσεων ή απλώς τη βοήθεια ενός πελάτη να μεγιστοποιήσει καλύτερα τις δυνατότητες του χαρτοφυλακίου του. Σε επίπεδο εταιρείας, θα είναι υπεύθυνος για την επίβλεψη των επενδύσεων της εταιρείας και τη διασφάλιση ότι τα ρευστά περιουσιακά στοιχεία που κατέχει η εταιρεία χρησιμοποιούνται με τον πιο αποτελεσματικό δυνατό τρόπο.