Managementul numerarului corporativ este procesul pe care o organizație mare îl utilizează pentru a-și gestiona fluxul de numerar. Unele organizații numesc această funcție management al trezoreriei, deoarece în mod frecvent trezorierul organizației este responsabil pentru proces. Procesul include stabilirea politicii, gestionarea colecțiilor, finalizarea investițiilor pe termen scurt și managementul riscurilor. Fiecare organizație își creează și implementează propriul proces de gestionare a numerarului.
Compania își stabilește politica în ceea ce privește extinderea creditului, termenele de plată, procesele de colectare și investițiile în numerar. Fiecare dintre aceste domenii este un factor în procesul de gestionare a numerarului corporativ. Politica de extindere a creditului este gestionată pe baza poziției de risc a organizației. Termenele de plată acordate unui anumit grup de clienți sunt stabilite pentru a gestiona situația de numerar a companiei. Anumiți clienți pot primi ferestre scurte de plată, în timp ce alți clienți pot avea un timp mai lung pentru a plăti facturile.
O organizație trebuie să stabilească cum își va gestiona riscul. Unele companii sunt confortabile cu un grad mai mare de risc pentru a primi o rentabilitate mai mare a unora dintre investițiile lor. Aceste organizații pot stabili în politicile lor corporative de gestionare a numerarului că vor acorda credit unui grup mai mare de clienți. Este posibil ca unii dintre acești clienți să nu-și facă plățile, dar prin creșterea numărului de clienți cărora li se acordă credit, este probabil ca compania să câștige mai multe afaceri decât pierde.
Procesele de colectare variază și în funcție de companie și baza de clienți. Unele companii aleg să automatizeze integral sau parțial procesul de memento de colectare. Alte companii pot urma modelele de plată ale clienților lor pentru a determina când este necesar un memento. Totuși, alte companii pot folosi o filozofie de morcov și stick pentru a îmbunătăți colecțiile, în care clientul primește o reducere dacă clientul plătește devreme, dar este supus unei taxe de dobândă dacă clientul plătește cu întârziere. Fiecare program de gestionare a numerarului corporativ ar trebui să fie personalizat pentru companie și clienții săi pentru a crește fluxul de numerar al companiei.
Unele companii fac investiții pe termen scurt folosind numerarul în exces din conturile companiei într-o anumită zi. Procesele utilizate pentru a determina cât de mult numerar depășește nevoile zilnice ale companiei sunt în mod normal incluse în planul de gestionare a numerarului corporativ. Trezorierul va investi doar acei numerar pe care compania nu îl va folosi într-o anumită zi sau perioadă de timp. Multe companii mari fac investiții pe termen scurt zilnic, în timp ce companiile mai mici ar putea face investițiile săptămânal sau lunar.