Un plan de reinvestire este un tip de instrument financiar care face posibilă transferul sau reinvestirea activelor dintr-un cont existent într-unul nou care este capabil să permită acelei investiții să continue să crească. Există planuri de acest tip care sunt concepute pentru a permite angajaților să transfere soldurile planurilor de pensionare sponsorizate de angajați în alte planuri de economii, precum și planuri de reinvestire în acțiuni care permit investitorilor să ia dividende câștigate din investițiile deținute în prezent și să utilizeze aceste venituri pentru a cumpăra acțiuni suplimentare de acțiuni. Alegerea planului de reinvestire potrivit necesită evaluarea atentă a potențialului fiecărei strategii posibile, evaluarea gradului de risc implicat și, de asemenea, luarea în considerare a tipului de beneficii sau obligații fiscale care pot apărea ca rezultat al mutării.
Unul dintre primele puncte de luat în considerare în orice plan de reinvestire este ce tip de rentabilitate poate fi așteptat în mod rezonabil de la mutare. Ideea este de a vă asigura că activele reinvestite au șansa de a ajuta investitorul să se apropie de obiectivele sale. Acest lucru necesită o analiză atentă a tipului de rentabilitate care este probabil să se realizeze în timp. De exemplu, dacă un investitor părăsește un angajator și trebuie să transfere soldul unui plan de pensionare într-un cont nou, obiectivul va fi să aleagă un cont de reinvestire care ar putea produce cel puțin același tip de creștere ca și vechiul plan. În mod similar, un plan de reinvestire a dividendelor ar trebui să se concentreze pe oportunitatea de a cumpăra mai multe acțiuni cu acele dividende care sunt capabile sau produc randamente similare cu acțiunile deja deținute în portofoliu.
Pe lângă măsurarea potențialului planului de reinvestire, este, de asemenea, important să se identifice gradul de risc asociat cu noul plan în comparație cu alte opțiuni. Scopul este de a ne asigura că nivelul de risc este în concordanță cu potențialele recompense și, în mod ideal, implică același risc sau chiar mai puțin ca strategia de investiție inițială. Acordarea unei atenții sporite acestui aspect al planului de reinvestire este deosebit de importantă atunci când se mută investițiile la un nou tip de plan, care este foarte diferit de cel inițial.
Pe lângă evaluarea potențialului de creștere și a riscului aferent, este, de asemenea, important să se ia în considerare ramificațiile fiscale ale planului de reinvestire luat în considerare. În funcție de legile fiscale relevante pentru investitor, unele metode pot crea o povară fiscală care trebuie respectată. Când și pe cât posibil, scopul este de a identifica un plan de reinvestire care să permită ca transferul să aibă loc fără a solicita plata taxelor la acel moment. Planurile cu un fel de aranjament cu impozit amânat înseamnă că investitorul nu datorează impozite până când retragerile sunt efectuate din plan și utilizate ca sursă de venit. Făcând acest lucru, înseamnă că intră mai mulți bani în plan, dividendele și dobânda se pot acumula din acel sold și, în cele din urmă, planul este poziționat pentru a genera profituri suplimentare pentru investitor.