Un împrumut de familie este o datorie financiară pe care o persoană o are față de o rudă. În majoritatea cazurilor, acordul este extrem de informal, fără contract sau dobândă, ceea ce poate crea probleme cu rambursarea. Limita dintre împrumut și cadouri devine uneori neclară, unii experți chiar recomandând ca împrumutătorul pur și simplu să nu aștepte banii înapoi. Din punct de vedere fiscal, datoria nu este de obicei complicată, dar tensiunea relației pe care o poate provoca este un motiv pentru a aborda această metodă cu oarecare precauție.
Cum funcționează
În conformitate cu acest tip de acord de împrumut, o persoană merge la o rudă pentru bani în loc de la o bancă sau o companie similară. Gradul de relație de sânge nu este deosebit de important, dar relația este de obicei suficient de strânsă încât ambele persoane să se simtă confortabil să lucreze împreună la probleme financiare. În cele mai multe cazuri, acordul este foarte informal și nu este scris, împrumutatul rambursând fără dobândă.
Motive de utilizare
Oamenii se împrumută adesea de la membrii familiei, deoarece necesită mai puțină muncă decât a merge la o bancă. Procedurile standard utilizate de companiile financiare, cum ar fi verificarea creditului unei persoane, sunt aproape întotdeauna lăsate în afara ecuației. În plus, uneori oamenii vor banii pentru ceva ce o bancă ar putea considera inutil, prostesc sau prea riscant. Majoritatea rudelor nu percep dobândă, așa că obținerea de bani în acest fel este adesea cea mai ieftină opțiune. De asemenea, indivizii se uită adesea la membrii familiei atunci când creditul lor este suficient de slab pentru a elimina opțiunile mai formale.
Rambursare
O problemă majoră cu acest tip de datorie este că persoanele implicate nu reușesc adesea să precizeze termenii de rambursare într-un mod concret. Creditorul presupune că, pentru că împrumutatul este o rudă și pentru că „viața se întâmplă” să arunce planurile, nu este frumos sau necesar să definim strict cum sau când va avea loc rambursarea. De fapt, motto-ul general este de obicei: „O va plăti când va putea”. În mod similar, cel care primește banii de obicei crede că este bine să facă plăți cu întârziere sau mai mici decât cele planificate, deoarece ruda care dă împrumutul va „înțelege” dificultățile sau pur și simplu nu-i va păsa cum sau când va primi fondurile înapoi.
Adoptarea acestui tip de abordare a rambursării poate crea probleme financiare și de planificare suplimentare. Persoana care primește banii de obicei nu include rambursările împrumutului în bugetul său lunar, ceea ce face dificil să fie consecvent. Persoana care furnizează numerarul nu poate să-i angajeze nimic în viitor, deoarece nu poate conta pe primirea plăților conform așteptărilor.
Rambursarea este de obicei mai bună atunci când împrumutatul se uită dincolo de relația sa cu creditorul și îl vede în aceeași lumină ca o bancă, o uniune de credit sau o afacere similară. Ar trebui să fie suficient de sigur că poate respecta un plan de plată și o sumă de plată convenită. Dacă o persoană crede că nu își va putea îndeplini obligațiile, ar putea dori în schimb să ceară un cadou sau să nu ceară banii cu totul.
Utilizarea contractului
Din cauza problemelor pe care le creează uneori lipsa unui plan de rambursare clar definit, experții recomandă oamenilor să dea o întorsătură serioasă împrumuturilor familiale prin crearea unui contract formal. Acest document nu trebuie să fie deosebit de complex; trebuie doar să sublinieze termenii de bază și să explice ce consecințe, dacă există, vor fi aplicate dacă banii rămân neplătiți. Numele tuturor celor implicați și informațiile lor de contact ar trebui să figureze în acord, la fel și semnăturile lor și data semnării. Multe site-uri web au șabloane descărcabile disponibile dacă o persoană nu dorește să creeze unul de la zero.
Un avantaj major al folosirii unui contract cu împrumut de familie este că, în cazul în care creditorul trebuie să dea în judecată pentru a-și recupera banii, există o evidență a obligației de plată. Judecătorii folosesc documentul împreună cu orice înregistrări de plată care ar putea exista pentru a găsi o sumă de judecată. Acordurile verbale au legitimitate, dar fără dovezi concrete, judecătorul trebuie să se bazeze mai mult pe instinctul sau pe instinctele sale, iar probabilitatea ca creditorul să obțină un rezultat favorabil scade.
Atribuirea unei etichete cadou
Pentru unii oameni, este mai ușor să consideri banii un cadou, decât să-ți faci griji cu privire la stabilirea unor condiții stricte de rambursare sau la încheierea unui contract. Prin această metodă, împrumutatul presupune că împrumutatul nu va plăti în termen, va plăti în sume diferite sau nu va restitui deloc banii. Acest lucru are sens având în vedere că, spre deosebire de când o persoană trece printr-o bancă, nu este disponibilă nicio asigurare de împrumut în aceste tipuri de acorduri. De asemenea, înseamnă că împrumutătorul dă banii doar dacă își permite să-i piardă.
Considerații fiscale
În SUA, un împrumut de mai puțin de 10,000 USD de dolari SUA (USD) nu are obligații fiscale. O persoană poate considera până la această sumă pe an un „cadou” fără a plăti taxe pe cadouri. Internal Revenue Service numără doar dobânda câștigată drept venit impozabil. Majoritatea oamenilor nu trebuie să-și facă griji în legătură cu acest lucru, deoarece, spre deosebire de bănci, rudele de obicei nu se obosesc să taxeze nimic pentru privilegiul de a obține numerar.
Când un împrumut de familie depășește 10,000 USD, situația poate deveni mai puțin clară. Pentru a evita plata unei taxe pe cadouri, oamenii trebuie să solicite banii furnizați, dar IRS-ul poate atribui persoanei o rată a dobânzii pe care se așteaptă să o colecteze ca „venit”. Pentru a evita acest lucru, creditorul poate dori să consulte un avocat fiscal sau un contabil bun pentru a se asigura că termenii datoriei sunt clari, mai ales dacă nu se percepe dobândă.
De asemenea, un creditor poate solicita sume neplătite care nu vor fi niciodată plătite ca pierdere fiscală. Uneori, IRS va încerca să colecteze taxe de la împrumutat dacă banii devin din punct de vedere tehnic un cadou din cauza neplății. Acesta poate fi un pas mai rezonabil decât a trebui să dați în judecată, dar este totuși puțin complicat și poate fi gestionat cel mai bine de un profesionist fiscal.
Încordarea relației
Nerambursarea unei datorii de acest fel poate tensiona relațiile de familie, chiar dacă acele legături au fost excelente în trecut. Creditorul s-ar putea simți ofensat și înșelat dacă nu își primește banii, în timp ce împrumutatului de obicei nu-i place să fie sub supraveghere financiară. Conflictul se poate răspândi cu ușurință la rudele care nu sunt implicate în acord, deoarece acestea se simt adesea obligate să apere o parte sau cealaltă atunci când apar probleme.