Finansowanie dłużników to usługa, dzięki której firmy oczekujące na płatność od klientów mogą otrzymać pieniądze z góry od strony trzeciej w zamian za niewielką opłatę. W większości przypadków firma będzie musiała oddać część pieniędzy, jeśli klient ostatecznie nie zapłaci. Istnieją różne formy finansowania dłużników, a wybór wybranej przez firmę może zależeć od tego, czy firma chce, aby klient wiedział, że usługa jest używana.
Celem wszelkich form finansowania dłużników jest rozwiązanie problemu cashflow. W tym przypadku firma, która sprzedaje produkty z zyskiem, ma kłopoty, ponieważ musi szybko płacić za dostawy, ale napotyka opóźnienia przed otrzymaniem płatności. Jest to szczególny problem dla małych firm, które mają mniejszą siłę rynkową, a zatem często mogą negocjować tylko niekorzystne warunki zarówno z dostawcami, jak i klientami.
Istnieją dwa główne rodzaje finansowania dłużników. Pierwszy rodzaj, dyskontowanie faktur, jest w rzeczywistości formą pożyczki krótkoterminowej, która wiąże się z naliczaniem odsetek. Firma pożycza pieniądze z góry, zakładając, że wykorzysta pieniądze, które ostatecznie otrzyma od klienta, na spłatę pożyczki. Klient nie będzie wiedział o tym procesie. W większości przypadków firma finansująca będzie miała prawo do przejęcia płatności od klientów firmy pożyczkowej, jeśli nie spłaci pożyczki.
Drugą formą finansowania dłużników jest faktoring dłużny. To skutecznie wiąże się ze sprzedażą długu. Firma finansowa natychmiast wypłaca firmie zaległe pieniądze, pomniejszone o opłatę. Następnie pobiera pieniądze od klienta. Ma to tę zaletę, że klient może szybciej reagować na żądania firmy finansowej dotyczące szybkiej płatności, ale ma tę wadę, że klienci są świadomi potrzeby firmy faktoringowej, co może sprawiać wrażenie problemów z przepływem środków pieniężnych.
Większość rodzajów finansowania dłużnika obejmuje klauzulę regresu. Oznacza to, że jeśli klient nie zapłacił w ustalonym terminie, często 90 dni od wystawienia faktury, biznes musi zwrócić odpowiednią kwotę firmie finansowej. Następnie firma przejmuje kontrolę nad pobieraniem płatności od klienta. W niektórych przypadkach firma finansowa nie skorzysta z systemu regresu i tym samym przejmie część ryzyka kredytowego. Zwykle oznacza to wyższe koszty dla firmy i może oznaczać, że firma finansowa zażąda przeprowadzenia kontroli kredytowej klientów.