Το factoring του χρέους είναι μια χρηματοοικονομική συναλλαγή κατά την οποία οι εισπρακτέοι λογαριασμοί μιας επιχείρησης αγοράζονται ως μέσο απόκτησης άμεσων χρημάτων από αυτές τις απαιτήσεις. Οι επιχειρήσεις που χρειάζονται γρήγορα οικονομικά μερικές φορές χρησιμοποιούν αυτήν την προσέγγιση, αντί να βασίζονται στην τυπική κατάσταση ταμειακών ροών που υπάρχει με τους πελάτες τους. Όταν ρυθμιστεί προς όφελος και των δύο μερών, το factoring χρέους μπορεί να είναι ένα χρήσιμο εργαλείο για να βοηθήσει μια εταιρεία να προχωρήσει. Προκειμένου να διασφαλιστεί ότι η συμφωνία είναι επωφελής, τόσο ο δανειστής όσο και ο δανειολήπτης πρέπει να συμφωνήσουν σε μερικά βασικά σημεία: τη διαδικασία factoring, τις αμοιβές factoring και τους όρους της σύμβασης που διέπει την επιχειρηματική σχέση.
Συνήθως, το factoring του χρέους περιλαμβάνει τον δανειστή να αγοράσει μια δέσμη τιμολογίων και να επεκτείνει μια μερική πληρωμή για την ονομαστική αξία αυτών των τιμολογίων στο μπροστινό μέρος. Πολλές εταιρείες παρέχουν από 80% έως 90% αυτής της ονομαστικής αξίας εκ των προτέρων. Η πληρωμή γίνεται συνήθως απευθείας στον τραπεζικό λογαριασμό του οφειλέτη εντός δύο έως τεσσάρων ημερών από τη λήψη των στοιχείων για τη δέσμη των τιμολογίων. Οι επιχειρήσεις που εξετάζουν το factoring του χρέους ως τρόπο δημιουργίας ταχείας ταμειακής ροής θα πρέπει να επιδιώξουν να λάβουν την υψηλότερη δυνατή προκαταβολή.
Υπάρχει επίσης το θέμα των αμοιβών factoring. Οι περισσότεροι δανειστές θα διατηρήσουν ένα μικρό ποσοστό της ονομαστικής αξίας των τιμολογίων που αγοράστηκαν ως πληρωμή για τις υπηρεσίες τους. Ανάλογα με τους όρους του δανειστή, αυτή η αμοιβή μπορεί να είναι οπουδήποτε μεταξύ τριών και επτά τοις εκατό της ονομαστικής αξίας της παρτίδας. Εδώ, ο στόχος του οφειλέτη είναι να εξασφαλίσει την πιο ανταγωνιστική δομή αμοιβών, ώστε τελικά να ληφθεί από τον οφειλέτη μεγαλύτερο ποσό της ονομαστικής αξίας των τιμολογίων.
Ο προσεκτικός έλεγχος όλων των όρων και προϋποθέσεων που σχετίζονται με τη συμφωνία συνεννόησης χρέους είναι ζωτικής σημασίας για την επιτυχία της σχέσης χρηματοδότησης επιχειρήσεων. Μαζί με τις πολιτικές που αφορούν τις πληρωμές στον οφειλέτη και το ύψος των τελών factoring, οι οφειλέτες θα πρέπει να γνωρίζουν τυχόν πρόσθετες χρεώσεις ή τέλη που θα μπορούσαν να ισχύσουν, συμπεριλαμβανομένων των επιστροφών τιμολογίων που δεν πληρώνονται από τους πελάτες του οφειλέτη εντός 90 ημερών. Η διαδικασία τερματισμού της εργασιακής σχέσης πρέπει επίσης να εξεταστεί πολύ προσεκτικά, ώστε να μην υπάρχουν παρεξηγήσεις εάν και όταν ο οφειλέτης επιλέξει να σταματήσει να χρησιμοποιεί το factoring και επιθυμεί να ανακτήσει τον έλεγχο της διαδικασίας τιμολόγησης της εταιρείας. Επιπλέον, η κατανόηση των διαδικασιών είσπραξης του δανειστή είναι απαραίτητη, εάν ο οφειλέτης επιθυμεί να αποφύγει τις δυσάρεστες καταστάσεις με τους πελάτες του που θα μπορούσαν να οδηγήσουν σε απώλεια πελατών και στα έσοδα που δημιουργούν.
SmartAsset.