Ένα υποτιθέμενο επιτόκιο (AIR) είναι το επιτόκιο που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των περιοδικών πληρωμών εισοδήματος που γίνονται στον κάτοχο της προσόδου. Είναι ένας όρος που χρησιμοποιείται από μια ασφαλιστική εταιρεία για να καθορίσει την αξία μιας προσόδου. Αυτό το επιτόκιο είναι το ελάχιστο επιτόκιο που μπορεί να κερδίσει ένας αντισυμβαλλόμενος για πρόσοδο. Όσο υψηλότερο είναι το επιτόκιο, τόσο περισσότερα χρήματα μπορεί να κερδίσει ο αντισυμβαλλόμενος από το συμβόλαιο. Αυτό περιλαμβάνει υψηλότερες μηνιαίες ή περιοδικές πληρωμές, καθώς και υψηλότερες αποδόσεις μακροπρόθεσμα.
Διάφοροι παράγοντες επηρεάζουν τον καθορισμό αυτού του επιτοκίου. Ο πρώτος παράγοντας είναι η ηλικία του κατόχου της προσόδου. Εάν ένας σύζυγος καλύπτεται από την πρόσοδο, αυτό μπορεί επίσης να επηρεάσει το υποτιθέμενο επιτόκιο. Ο τύπος της προσόδου που επιλέγεται — σταθερή πρόσοδος ή μεταβλητή πρόσοδος — επηρεάζει επίσης το υποτιθέμενο επιτόκιο της προσόδου. Το υποτιθέμενο επιτόκιο επηρεάζει άμεσα τον υπολογισμό των μηνιαίων πληρωμών ή των περιοδικών πληρωμών που λαμβάνει ο προσόδους.
Οι καταναλωτές που επενδύουν σε προσόδους συνήθως το κάνουν για να δημιουργήσουν εισόδημα για τη συνταξιοδότηση, αλλά επειδή οι άνθρωποι επενδύουν χρήματα για διαφορετικούς λόγους, αυτό δεν συμβαίνει πάντα. Το υποτιθέμενο επιτόκιο βοηθά αυτούς τους κατόχους συμβολαίων να καθορίσουν πόσα χρήματα μπορούν να αναμένουν να λάβουν από τη συγκεκριμένη επένδυση. Γνωρίζοντας αυτό τους επιτρέπει επίσης να προγραμματίζουν άλλες επενδύσεις, ώστε να μπορούν να διασφαλίσουν ότι έχουν αρκετά χρήματα για να ζήσουν τα έτη συνταξιοδότησής τους.
Πολλές προσόδους έχουν επίσης χρηματικές αξίες. Αυτό σημαίνει ότι ορισμένοι καταναλωτές μπορεί να αξιοποιήσουν το υποτιθέμενο επιτόκιο και τη χρηματική αξία του συμβολαίου για να αποσύρουν χρήματα από την πρόσοδο πριν φτάσουν στη σύνταξη. Κάποιοι το κάνουν αυτό για λόγους έκτακτης ανάγκης, ενώ άλλοι χρησιμοποιούν απλώς προσόδους ως μέρος της συνολικής επενδυτικής τους στρατηγικής και διαδικασίας σχεδιασμού.
Ορισμένοι υποτιθέμενοι συντελεστές προσόδου πληρώνουν σε μηνιαία βάση. Άλλοι πληρώνουν τους αντισυμβαλλομένους σε τριμηνιαία βάση. Ορισμένοι κάτοχοι συμβολαίου επιλέγουν μια ετήσια πληρωμή ή απλώς κάνουν ανάληψη χρημάτων από τον λογαριασμό όπως τα χρειάζονται.
Όπως συμβαίνει με κάθε είδους επένδυση που πραγματοποιεί ένας καταναλωτής, υπάρχει μια υπόθεση ή εκτίμηση σχετικά με το πόση απόδοση επένδυσης μπορεί να αναμένει ο επενδυτής. Το υποτιθέμενο επιτόκιο για μια πρόσοδο είναι η ίδια έννοια. Το υποτιθέμενο επιτόκιο δεν αποτελεί εγγύηση, αλλά επιτρέπει στον αντισυμβαλλόμενο να μετρήσει κατά προσέγγιση πόση αύξηση θα υπάρξει στην πρόσοδο, είτε είναι μεταβλητή είτε σταθερή πρόσοδος.