Ο προϋπολογισμός Kaizen αναφέρεται σε ένα σύστημα που στοχεύει στη συνολική βελτίωση των διαδικασιών που εμπλέκονται στη λειτουργία μιας επιχείρησης. Αυτό το επιτυγχάνει κάνοντας υπολογισμένες προβλέψεις σχετικά με τον συνολικό προϋπολογισμό για τη συγκεκριμένη επιχειρηματική ανησυχία μέσω της ενσωμάτωσης του αναμενόμενου μελλοντικού κόστους σε έναν τρέχοντα προϋπολογισμό, αντί να βασίζει απλώς ολόκληρο τον προϋπολογισμό στους τρέχοντες παράγοντες. Δηλαδή, η μέθοδος προϋπολογισμού kaizen επιτρέπει στην επιχείρηση να κάνει παρούσες βελτιώσεις με στόχο τη μείωση του προβλεπόμενου μελλοντικού συνολικού κόστους του προϋπολογισμού μέσω της εφαρμογής μεθόδων που στοχεύουν στην πρόληψη των αναμενόμενων παραγόντων που θα οδηγήσουν σε τέτοιο κόστος. Αυτό μπορεί να επιτευχθεί μέσω διαφόρων μεθόδων που γενικά εφαρμόζονται σταδιακά, αντί να προσπαθούμε να το επιτύχουμε μέσω μιας μαζικής δράσης που μπορεί να μην αποφέρει το επιθυμητό αποτέλεσμα.
Μία από τις μεθόδους για την εφαρμογή του προϋπολογισμού kaizen στις σημερινές δραστηριότητες είναι μέσω της πρακτικής ανάλυσης των διαφόρων τμημάτων που εμπλέκονται σε μια επιχειρηματική πρακτική προκειμένου να ανακαλυφθεί οποιοσδήποτε τομέας όπου μπορούν να γίνουν βελτιώσεις. Στον τομέα της μεταποίησης, αυτό θα σήμαινε την ενδελεχή εξέταση των διαφόρων σταδίων της παραγωγικής διαδικασίας, προκειμένου να βρεθούν τομείς για βελτίωση. Άλλοι τύποι οργανισμών μπορούν να εφαρμόσουν την αρχή του προϋπολογισμού kaizen μέσω της κατανομής των διαφόρων τμημάτων που εμπλέκονται στις επιχειρηματικές δραστηριότητες με στόχο την εύρεση τρόπων για βελτιώσεις που τελικά θα οδηγήσουν σε μείωση του προβλεπόμενου κόστους που έχει γίνει μέσω του kaizen προϋπολογισμός. Ένας τρόπος εφαρμογής των βελτιώσεων που θα οδηγήσουν στην τελική μείωση του προβλεπόμενου κόστους θα μπορούσε να είναι μέσω της επανεκπαίδευσης ή της εκπαίδευσης των εργαζομένων σε πιο αποδοτικούς τρόπους εκτέλεσης εργασιών στον οργανισμό με στόχο τη μείωση της σπατάλης.
Οι πιο σημαντικές πτυχές στη χρήση του προϋπολογισμού kaizen είναι η απόκτηση γνώσεων σχετικά με το αναμενόμενο κόστος με βάση τις τρέχουσες πρακτικές και η εφαρμογή μεθόδων για τη μείωση του αναμενόμενου κόστους. Ένα παράδειγμα αυτού μπορεί να φανεί στην περίπτωση μιας κατασκευαστικής εταιρείας που παράγει προϊόντα χαρτιού. Η εφαρμογή της αρχής του προϋπολογισμού kaizen σε έναν τέτοιο οργανισμό θα είχε ως αποτέλεσμα την ανάπτυξη πρακτικών με στόχο τη μείωση των εντοπισμένων περιοχών σπατάλης τόσο σε υλικά όσο και σε όρους εργασίας. Μπορεί επίσης να επιτευχθεί μέσω του καθορισμού διαφόρων αναβαθμίσεων μηχανημάτων που μπορεί να έχουν ως αποτέλεσμα μεγαλύτερη απόδοση και επίσης μείωση των αποβλήτων.