Η οικονομική επιλογή για την έκπτωση μιας πιστωτικής επιστολής είναι μια στρατηγική που οι επιχειρήσεις θα χρησιμοποιήσουν κάποια στιγμή ως μέσο δημιουργίας μετρητών σήμερα για μια πιστωτική επιστολή που πρόκειται να τιμηθεί κάποια στιγμή στο μέλλον. Ουσιαστικά, αυτή η προσέγγιση είναι παρόμοια με την παραγοντοποίηση ενός τιμολογίου, καθώς ο πωλητής που αναμένει πληρωμή για αγαθά που έχουν αποσταλεί και παραληφθεί από τον αγοραστή μπορεί να απευθυνθεί στην τράπεζά του για να λάβει προκαταβολή κεφαλαίων που είναι κοντά στη συνολική αξία αυτού. πιστωτική επιστολή (LC). Αυτό επιτρέπει στον πωλητή να απολαμβάνει τα έσοδα από την αγορά τώρα και όχι αργότερα, χρησιμοποιώντας τα χρήματα για οποιονδήποτε σκοπό χρειάζεται.
Προκειμένου να προεξοφληθεί μια πιστωτική επιστολή, η τράπεζα του πωλητή θα επικοινωνήσει με την τράπεζα που εκδίδει την πίστωση που παρέχεται από τον αγοραστή. Μετά την επιβεβαίωση των όρων που περιβάλλουν αυτό το LC με την εκδότρια τράπεζα, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα μπορεί στη συνέχεια να παρουσιάσει στον πωλητή ένα ποσοστό της συνολικής αξίας αυτής της αναμενόμενης πληρωμής. Συνήθως, το ποσό που παρατείνεται θα μειωθεί με όποια τέλη χρεώνει το ίδρυμα για την προσφορά αυτού του τύπου υπηρεσίας, με τα τέλη να κυμαίνονται από 3% έως 20%, ανάλογα με τις πολιτικές του δανειστή. Όταν η πιστωτική επιστολή είναι ληξιπρόθεσμη, ο δανειστής λαμβάνει αυτό το ποσό απευθείας και η συναλλαγή θεωρείται πλήρως διακανονισμένη.
Ως μέσο προστασίας των συμφερόντων του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος, η διαδικασία που χρησιμοποιείται για την προεξόφληση μιας πιστωτικής επιστολής θα περιλαμβάνει συνήθως μια διάταξη γνωστή ως αμετάκλητη δέσμευση πληρωμής. Αυτό σημαίνει απλώς ότι ο πωλητής δεν μπορεί να ανακαλέσει τα δικαιώματα της τράπεζας να διεκδικήσει πλήρως την πιστωτική επιστολή μόλις αυτή προσκομιστεί για πληρωμή. Συνήθως, οι ρυθμίσεις θα περιλαμβάνουν επίσης διατάξεις που καθιστούν υπεύθυνο τον πωλητή σε περίπτωση που συμβεί οποιοδήποτε σύνολο περιστάσεων που καθιστούν την πίστωση άκυρη και άκυρη, προστατεύοντας ουσιαστικά τον δανειστή από την απώλεια χρημάτων στη συμφωνία.
Ενώ η ενέργεια για την έκπτωση μιας πιστωτικής επιστολής μπορεί να χρησιμοποιηθεί σε διάφορα επιχειρηματικά σενάρια, η ρύθμιση θα περιλαμβάνει κανονικά έναν εξαγωγέα που πουλάει αγαθά σε έναν αγοραστή ή εισαγωγέα που βρίσκεται σε άλλη χώρα. Όταν συμβαίνει αυτό, οι εμπορικοί νόμοι που αφορούν αμφότερες τις εμπλεκόμενες χώρες θα υπαγορεύουν τον τρόπο σύνταξης της έκπτωσης μιας πιστωτικής επιστολής και ποιες διατάξεις περιλαμβάνονται για την προστασία των δικαιωμάτων και των ευθυνών όλων των εμπλεκομένων μερών. Όπως συμβαίνει με κάθε τύπο επιχειρηματικής συναλλαγής, είναι σημαντικό να διαβάσετε και να κατανοήσετε όλους τους όρους της σύμβασης που διέπουν την έκπτωση μιας πιστωτικής επιστολής, διασφαλίζοντας ότι δεν υπάρχει ευκαιρία για κακή επικοινωνία που θα μπορούσε να οδηγήσει σε προβλήματα αργότερα.