W przypadku oskarżenia o defraudację podejrzany powinien, o ile to możliwe, zebrać całą dokumentację finansową dotyczącą sprawy. Gdy zarzuty dotyczą dużej sumy pieniędzy, które mogą skutkować poważnymi konsekwencjami, dobrym pomysłem może być zatrudnienie obrońcy w sprawach karnych, który specjalizuje się w przestępstwach finansowych lub białych kołnierzykach. Prawdopodobnie doradzi oskarżonemu sporządzenie listy świadków, którzy mogliby zeznawać, jeśli sprawa trafi do sądu. Kompetentny prawnik zazwyczaj radzi klientowi, aby nie składał żadnych oświadczeń w sprawie poza jego obecnością. Inną przydatną taktyką jest sporządzenie listy innych pracowników, którzy mieli dostęp do funduszy i majątku.
Dokumenty dostarczają fizycznych dowodów na to, co się wydarzyło, aby rzucić podejrzenie na osobę oskarżoną o malwersacje. Kopie wyciągów bankowych i dowodów wpłat mogą wskazywać dokładnie, kiedy środki zostały wpłacone i potrącone z kont bankowych. Wszelkie inne dokumenty finansowe, takie jak wyciągi z kart kredytowych i pokwitowania, mogą być również przydatne do stworzenia papierowego śladu działalności finansowej pracodawcy.
Inne istotne dokumenty mogą obejmować zlecenia zakupu obsługiwane przez podejrzanego lub innych pracowników oraz dokumenty uprawniające pozwanego do wydania pieniędzy pracodawcy. Ten dowód może również wskazywać, że transakcji dokonał ktoś inny niż osoba oskarżona o malwersację. Należy również zachować wszelkie pisemne dowody wskazujące, że inni pracownicy mieli dostęp do pieniędzy lub mienia lub dokumentów, które mogłyby wyjaśnić rozbieżności w saldach kont.
Dowody przeciwko osobie oskarżonej o malwersacje mogą być poszlakami lub dowodami fizycznymi. Defraudacja jest definiowana jako wykorzystanie funduszy lub mienia należącego do kogoś innego dla osobistych korzyści. Stanowi naruszenie zaufania danej osoby do obsługi aktywów firmy lub osoby fizycznej i obejmuje dostęp do kart kredytowych. Nadużywanie pieniędzy lub mienia należącego do krewnego można również określić jako malwersację.
Kiedy dana osoba jest oskarżona o malwersacje, często pomocne jest wezwanie świadków, którzy mogą zeznawać w jej obronie. Świadkami tymi mogą być osoby zaznajomione z nieprawidłowościami finansowymi w systemie księgowym pracodawcy, a ich zeznania mogą być korzystne dla oskarżonego. Inni świadkowie mogą świadczyć o charakterze i uczciwości oskarżonego. Przełożeni z poprzedniego zatrudnienia, przywódcy religijni i inne prominentne osobistości publiczne czasami są dobrymi świadkami.
Zdolny obrońca może współpracować z osobą oskarżoną o malwersacje w celu opracowania strategii obrony. Prawnik może również być w stanie wypracować ugodę o ugodę, która sprowadzi zarzuty do mniejszych przestępstw. W większości regionów problemy psychiczne, stres lub uzależnienie od narkotyków lub alkoholu nie stanowią realnej obrony przed defraudacją. Wykwalifikowany prawnik zazwyczaj bada potencjalną obronę i wyjaśnia podejrzanemu opcje.
Kary za malwersacje różnią się w zależności od regionu, ale często obejmują zadośćuczynienie ofierze. Kary są zwykle oparte na ilości pieniędzy lub majątku zabranego bez pozwolenia. Mogą zostać nałożone kary pozbawienia wolności i grzywny za przestępstwa popełnione przez długi czas i pociągające za sobą znaczne kwoty. W niektórych obszarach kary są zaostrzane, jeśli ofiara była starsza lub niepełnosprawna umysłowo, lub jeśli skradziono fundusze publiczne.