Formularz 1040EZ jest prostą alternatywą, którą niektóre osoby mogą kwalifikować do złożenia w Urzędzie Skarbowym (IRS) w celu zgłoszenia rocznych zarobków i podatków federalnych w USA. Wypełnienie tego formularza, który jest dostępny od 1982 r., może nieść ze sobą korzyści. W przypadku osób z bardzo prostymi kwestiami podatkowymi formularz można wypełnić szybko i zwykle jest on dość oczywisty, gdy korzysta się z załączonego przewodnika po formularzach. Prościej nie zawsze znaczy lepiej; niektórym osobom, które spełniają wymagania 1040EZ, lepiej jest wypełnić bardziej złożony formularz, aby skorzystać z większych ulg w podatku dochodowym.
Obecnie osoby uprawnione do złożenia formularza 1040EZ są samotnymi lub żonatymi, składającymi razem z łącznym dochodem nie większym niż 100,000 65 dolarów amerykańskich (USD). Osoby lub para muszą mieć mniej niż 1500 lat i nie mogą zarabiać więcej niż XNUMX USD rocznie w dochodach z odsetek. Osoby samotne lub pary nie mogą mieć żadnych osób na utrzymaniu i nie mogą być prawnie niewidome.
W większości scenariuszy osoby, które mogą złożyć formularz 1040EZ, to młodzi pracownicy, tacy jak starsi uczniowie szkół średnich i młodzi dorośli. Zazwyczaj mają bardzo proste sytuacje podatkowe. Zarabiają określoną kwotę, płacą od niej podatki i pobierają standardowe odliczenia.
Możliwe, że ten scenariusz może dotyczyć osób starszych, ale rzadko tak się dzieje. W miarę jak ludzie przechodzą przez życie, ich status podatkowy staje się coraz bardziej złożony. Nawet jeśli nie zarabiają dużo pieniędzy, nadal mogą mieć takie rzeczy, jak konta emerytalne, konto oszczędnościowe, spłaty odsetek, biznes domowy, własny dom lub wiele innych funkcji, które znacznie zwiększają zawiłość ich zeznań podatkowych. W takich przypadkach ludzie prawdopodobnie będą chcieli złożyć 1040A lub prosty 1040, ponieważ mogą ubiegać się o więcej odliczeń lub kredytów.
Bez względu na to, jakie formularze są składane, niektóre wymagania są podobne. Ludzie będą potrzebować numeru ubezpieczenia społecznego i oświadczeń dotyczących ich pracy, takich jak roczne sprawozdania dotyczące zarobków i podatków od pracodawców. Trzeba będzie wypełnić formularz 1040EZ, a ludzie obliczą, czy zapłacili zbyt nisko, dokładnie, czy nadpłacili podatki. Formularz jest następnie wysyłany pocztą lub przesyłany elektronicznie do rządu z wszelkimi wymaganymi płatnościami, jeśli jest to konieczne. Formularz 1040EZ dotyczący dochodów z poprzedniego roku należy uiścić 15 kwietnia każdego roku.
Nawet przy niższych dochodach ludzie czasami spotykają się z sytuacjami podatkowymi, które wymagają wypełnienia innego formularza 1040. Niezależni studenci powinni zdecydowanie unikać tego formularza, ponieważ mogą kwalifikować się do odliczeń lub ulg podatkowych podczas uczęszczania do szkoły lub płacenia odsetek od pożyczek studenckich. Każdy rodzaj znaczących inwestycji, funduszy powierniczych lub innych może wymagać dodatkowych formularzy. Ludzie powinni zaplanować przejrzenie list rocznych odliczeń i ulg podatkowych, aby ustalić, czy mogą kwalifikować się do któregokolwiek z nich. Uzyskanie porady od bezpłatnych agencji lub programów asystujących przy rozliczaniu podatków może być również przydatne przy wyborze odpowiedniej formy.